【正确答案】 A、C

【答案解析】货币资金项目需根据库存现金、银行存款、其他货币资金三个总账期末余额的合计数填列；选项B是根据明细账余额计算填列，不符合题意；存货项目，应根据材料采购、原材料、周转材料(低值易耗品)、委托加工物资、在途物资、发出商品、生产成本等的期末余额合计，减去存货跌价准备期末余额后的金额填列。材料采用计划成本核算，以及库存商品采用计划成本核算或售价核算的企业，还应按加或减材料成本差异、商品进销差价的金额填列；选项D可直接根据总账的期末余额填列，不符合题意。