单选题某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为( )。

A．0.05
B．0.15
C．0.10
D．0.20

【正确答案】 C

【答案解析】[解析] KPMG风险定价模型的原理是，等级为B的债权期望收益与零息国债的期望收益是相等的。公式为：P(1+K)+(1-P)(1+K)=1+i，而题目要求是计算违约概率，所以公式为1-P，P为一年期的零息债权的非违约概率，户可以公式户(1+K)+(1-P)(1+K) =1引算出，代入数字即可算出答案。