问答题
录入期初余额。
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科目名称
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方向
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期初余额
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库存现金(1001)
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借
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12000
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银行存款(1002)
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借
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1000000
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农行存款(100201)
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借
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600000
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中行存款(100202)
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借
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400000
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应收账款(1122)
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借
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160000
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其他应收款(1221)
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借
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18000
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原材料(1403)
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借
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146400
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A化工材料(140301)
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借
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60000
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B化工材料(140302)
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借
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86400
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库存商品(1405)
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借
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480000
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固定资产(1601)
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借
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1600000
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累计折旧(1602)
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贷
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280000
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无形资产(1701)
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借
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500000
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短期借款(2001)
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贷
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600000
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应付账款(2202)
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贷
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80000
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应交税费(2221)
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贷
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应交增值税(222101)
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贷
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进项税额(22210101)
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贷
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销项税额(22210102)
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贷
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实收资本(4001)
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贷
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2000000
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利润分配(4104)
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贷
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1080400
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生产成本(5001)
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借
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64000
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制造费用(5101)
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借
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60000
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管理费用(6602)
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支出
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工资(660201)
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支出
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办公费(660202)
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支出
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差旅费(660203)
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支出
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招待费(660204)
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支出
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折旧费(660205)
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支出
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其他(660206)
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支出
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其中： (1)会计科目：1122应收账款，期初余额借方160000元。其明细为：
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日期
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客户名称
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业务员
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摘要
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方向
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期初余额
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2011-12-31
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北京新发科技有
限公司
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赵明
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销售货物
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借
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80000
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2011-12-31
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北京大力股份有
限公司
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赵明
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销售货物
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借
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80000
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(2)会计科目：1221其他应收款，期初余额为借方18000元。其明细为：
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日期
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部门
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个人
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摘要
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方向
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期初余额
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2011-12-26
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行政部
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吴静
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出差借款
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借
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12000
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2011-12-27
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销售部
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赵明
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出差借款
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借
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6000
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(3)会计科目：2202应付账款，期初余额为贷方80000元。其明细为：
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日期
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供应商名称
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业务员
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摘要
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方向
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期初余额
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2011-12-26
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沈阳高科公司
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冯玉
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购买A化工材料
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贷
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20000
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2011-12-27
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大连辉达公司
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冯玉
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购买B化工材料
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贷
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60000
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