多选题 新公司法与证券法颁布后,一家律师事务所为扩大影响,走向街头进行法律咨询,在一名公司的经理咨询“可转让公司债券”时,一名律师助理作了如下回答,其回答不正确的是: ____
【正确答案】 C、D
【答案解析】[解析] 公司债券的发行
[解析] 《公司法》第162条:“上市公司经股东大会决议可以发行可转换为股票的公司债券,并在公司债券募集办法中规定具体的转换办法。上市公司发行可转换为股票的公司债券,应当报国务院证券监督管理机构核准。
发行可转换为股票的公司债券,应当在债券上标明可转换公司债券字样,并在公司债券存根簿上载明可转换公司债券的数额。”只有上市公司可以发行可转换为股票的公司证券,故A项说法正确。
可转换为股票的公司债券,只要求在债券上表明可转换公司债券字样,不要求必须是记名债券,故D项说法错误。
《证券法》第11条规定:“发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券,依法采取承销方式的,或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的,应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。
保荐人应当遵守业务规则和行业规范,诚实守信,勤勉尽责,对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查,督导发行人规范运作。
保荐人的资格及其管理办法由国务院证券监督管理机构规定。”B项说法正确。
《公司法》第163条规定:“发行可转换为股票的公司债券的,公司应当按照其转换办法向债券持有人换发股票,但债券持有人对转换股票或者不转换股票有选择权。”对于可转换为股票的债券,债券持有人是否转换为股票,选择权在持有人,上市公司不得选择,故C项说法错误。