[解析] 期权到期日价值减去期权费用后的剩余，称为期权购买的“净损益”，所以选项A的说法不正确；双方约定的期权到期的当天为到期日，在此之后，期权失效，价值是零，所以选项B的说法正确；空头看涨期权到期日价值=-Ma×(股票市价-执行价格，0)，理论上，股价可以无限大，因此空头看涨期权到期日价值没有下限，选项C的说法正确；对于同一期权的买卖双方而言，一方的损失，就是另一方的所得，因此选项D的说法正确。