【正确答案】 D

【答案解析】[考点] 营运资金管理＞现金管理＞目标现金余额的确定 现金存量的下限，其数额是由现金管理部经理在综合考虑短缺现金的风险程度、企业借款能力、企业日常周转所需资金、银行要求的补偿性余额等因素的基础上确定的。