问答题 某市区建筑安装公司(具有建筑、安装资质)，下辖设备安装队、建筑工程队和综合服务部，取得劳动部门颁发的建筑培训定点单位资质。2015年9月发生以下业务：
    (1)与机械厂签订设备安装合同一份，为其承建设备销售后的安装劳务，预收安装价款800万元，月末完工并通过验收；
    (2)综合服务部用自有的一辆货车为客户提供货物运输，当月取得运输收入18万元；
    (3)与某单位签订合同一份，按照合同约定为其专业人员提供专业建筑培训，取得收入40万元；为该业务采购培训教材300本，成本0.85万元；
    (4)当月将自有的工程车辆租赁给某单位使用，合同约定租赁期为5个月，当月取得前3个月收入30万元；
    (5)将自建的一栋办公楼对外销售，取得销售收入800万元，另外收取价外费用12万元，该办公楼的建筑成本480万元。(当地省级税务机关确定的建筑业的成本利润率为10%)
    要求：根据上述资料，按下列序号计算回答问题，每问需计算出合计数。

问答题     公司9月份承接设备安装应缴纳的营业税。

问答题     公司9月份提供运输劳务应缴纳的增值税。

问答题     公司9月份提供培训业务应缴纳的营业税。

问答题     公司9月份为客户提供租赁业务应缴纳的增值税。

问答题     公司9月份将自建房产销售应缴纳的营业税。

问答题   某化工企业成立于2010年，资产总额2000万元，职工80人(其中残疾人员20人)。2015年度有关生产经营情况如下：
    (1)取得产品销售收入4000万元，取得租金收入300万元；
    (2)应扣除产品销售成本3200万元，与租金收入有关的费用支出220万元；
    (3)应缴纳增值税30万元、营业税金及附加90万元：
    (4)4月1日向银行借款500万元用于建造厂房，借款期限1年，当年向银行支付了3个季度的借款利息22.5万元，该厂房于10月31日竣工结算并投入使用；
    (5)发生管理费用350万元(其中含支付给关联企业的管理费10万元、业务招待费30万元)：
    (6)转让股票取得收入250万元，该股票的原购进价210万元(不考虑相关税费)；
    (7)全年工资总额192万元，未计入上述成本费用中(不考虑三费)；该企业全体职工(含残疾职工执行相同的工资标准；
    (8)营业外收入60万元(其中含确实无法偿付的应付款项20万元)；
    (9)营业外支出20万元，其中：与生产经营无关的非广告性质赞助支出2万元；
    (10)从境外子公司分回税后收益45万元，已在境外缴纳了20%的所得税；
    (11)2015年1～4季度已预缴所得税20万元。
    要求：根据该企业的生产经营情况，计算该企业2015年度应补缴的企业所得税。

问答题   设在某镇的卷烟企业2016年11月份应缴纳增值税21万元，消费税5万元。其中本月出口一批香烟已缴纳增值税、消费税合计2万元，预计下月退税；企业本月得到“两税”退库款1万元；当月企业接受委托为外单位加工一批香烟，交货时，该企业代收代缴消费税1.5万元；月中企业被查出拖欠增值税1万元，补缴并加罚滞纳金300元。请计算本月应缴纳的城建税及教育费附加。