[解析] 久期同样可以用来对商业银行资产负债的利率敏感度进行分析。银行通常使用久期缺口来分析利率变化对其整体利率风险敞口的影响。在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值，此时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加，因此CD选项是对的。资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因此B也是正确的；久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率乘积的差额，A选项错误。