【正确答案】信用是以偿还为条件的价值运动的特殊形式。信用双方要按约定日期偿还货款和贷款，并支付利息。资本主义信用实际上是借贷资本运动的形式，体现着资本主义经济关系，它可分为商业信用和银行信用两大类。
   (1)商业信用。
   商业信用是以赊账的方式出售商品(或劳务)时买卖双方相互提供的信用。赊销商品时，买方不立即支付现金，而是承诺在一定时期后再支付。这样，双方就形成一种债务关系，卖方是债权人，买方是债务人。赊销商品的价格一般高于用现金买卖商品的价格，其差价就形成赊购者向赊销者支付的利息。
   商业票据是商业信用的工具，主要有期票和汇票。期票是债务人向债权人开出的、承诺在一定时期支付款项的凭证。汇票是由债权人向债务人发出的要求其向第三者或持票人支付一定款项的凭证。汇票要在债务人签名盖章后才生效，即“承兑”。商业票据可在一定范围内流通。商业信用的特点：①商业信用的对象是处在产业资本和商业资本循环一定阶段上的商品资本，或者说它是资本家之间以商品形式提供的信用，贷出的资本就是待实现的商品资本。②商业信用主要是职能资本家之间提供的信用，债权人和债务人都是职能资本家。③商业信用的发展程度直接依赖于资本主义生产和流通的状况。在生产繁荣阶段，商业信用增加；在危机萧条阶段，商业信用减少。
   商业信用产生很早，但在资本主义社会得到迅速发展，这是因为它适应资本主义生产和流通的需要而发展，使在货币暂时短缺的条件下商品照常流通，促进了整个社会资本的周转。但商业信用也有局限性：①商业信用的规模和期限受单个资本家拥有的资本数量和资本周转状况的影响。②商业信用受商品使用价值流转方向的限制，只能由商品的生产企业向使用或销售企业提供。打破商业信用局限的是银行信用。
   (2)银行信用。
   资本主义银行是专门经营货币资本业务的企业，它是借款人和贷款人的信用中介。银行信用就是银行向职能资本家提供贷款而形成的借贷关系。银行信用的特点是：①银行能把社会上各种闲置资金集中起来，形成巨额的借贷资本，因而它不受个别资本的数量和周转的限制。②银行信用的对象是货币资本而不是商品资本。③银行信用的当事人一方面是货币资本家，另一方面是职能资本家，即债权人是货币资本家，债务人是职能资本家，银行处于两者的中介地位。银行信用的上述特点使它能够突破商业信用的局限，扩大信用的规模和范围。
   银行资本由两个部分构成：一部分是自有资本，即银行资本家投入的资本；另一部分是借入资本，即银行吸收的存款，它占银行资产的大部分。银行资本家投资于银行业的目的是为了取得利润。银行贷款利息高于存款利息的差额，再扣除银行业务费用后的余额，便形成银行利润，它是剩余价值的特殊转化形式。银行利润率即银行利润与其自有资本的比率，由于部门之间竞争的原因，它也要相当于平均利润率。
   (3)信用制度的作用。
   第一，信用促进了资本主义生产的发展。
   信用制度加速了资本的积聚和集中，使许多大型企业得以建立。信用节省了流通费用。商业信用与银行信用使非现金结算发展很快，大批交易不使用现金支付。信用货币代替了货币，节省了流通中的现实货币。信用加速了货币投放和回笼的速度，也节省了流通费用。信用贸易加快商品流通速度，减少流通中各个环节的花费。信用制度促进了资本在不同部门之间的分配和利润率平均化。
   第二，信用又加深了资本主义矛盾。
   信用加深资本主义矛盾的具体表现是：①信用的发展造成虚假繁荣，加深了生产和消费的矛盾，加速了生产过剩危机的爆发。银行信用使商业资本家取得大量贷款，在商品尚未销售之前继续购买商品；商业信用也使商业资本家在商品未销出之前继续赊购商品，造成虚假的需求，促使产业资本家盲目扩大生产，使大批商品积压在流通中，到商业资本家无法继续购买时，产业资本家生产的商品也就无法销售，必然爆发生产过剩的危机。②信用在资本主义经济中还会发生货币信用危机。当信用促使资本主义生产与消费的矛盾尖锐化发生生产过剩危机时，货币流通与信用关系也会发生混乱。因为，生产过剩、商品销售不了，就会使商业信用的债务得不到偿还；商业信用急剧缩减，银行贷款难以收回，被迫限制信用，使货币流通中现金缺乏，造成货币流通和信用的严重混乱，发生货币信用危机。③信用加剧了生产社会化和资本主义私人占有的矛盾。银行信用、股份联合经营制促使资本积聚、集中加速进行，企业生产的社会化程度不断提高，而资本家私人占有的规模也不断扩大。这一基本矛盾的发展是资本主义一切矛盾发展的根源。