【正确答案】(1)我国之所以要进行利率市场化改革是因为利率市场化改革有以下重要意义：
   第一，利率市场化有助于利率反映并且覆盖借款人的风险。贷款风险溢价直接关系到贷款利率的高低。不同信用级别的企业，违约风险不同，资金价格自然有所差别。而没有区别的贷款利率，使得商业银行根本不愿意给中小企业和民营企业提供融资，因为这类企业经营状况不稳，社会诚信体系不健全，对小企业的贷款风险相对较大。利率市场化将鼓励商业银行更多地为中小企业和民营企业提供金融服务。
   第二，利率市场化有助于培养并且增强我国商业银行的产品定价能力。我国加入WTO后，特别是2006年过渡期结束后，金融业的竞争将大大加剧。对商业银行而言，人民币业务的全面开放将使其面临严峻挑战。由于我国利率长期处于管制状态，商业银行的自主定价能力薄弱，而且没有积累这方面数据和经验。利率市场化可以培养商业银行的自主定价能力，提高其管理资产负债的能力，提升其国际竞争力。
   第三，利率市场化有利于疏通货币政策的传导渠道。利率市场化包括三个层面的内容：一是由市场供求关系决定利率；二是中央银行要引导、调控市场利率；三是货币政策工具是中央银行引导、调控市场利率的手段。为实现这一目标，要不断完善中央银行利率体系，进一步理顺货币政策的传导机制，逐步将利率作为宏观调控的重要经济杠杆之一。
   第四，利率市场化有助于协调直接融资和间接融资的关系。从整体上看，我国企业的负债率过大，权益资本比重过低，这导致银行贷款风险过大。利率市场化后，存款利率不是整齐划一的，存款利率下降，有助于存款流出银行体系，转入资本市场，这为资本市场的发展提供了机会，也为优化我国直接融资和间接融资的结构提供了条件。
   (2)我国利率市场化改革的进展
   我国利率市场化改革的总体思路是：先放开货币市场利率和债券市场利率，再逐步推进存贷款利率的市场化。存贷款利率市场化按照“先外币、后本币；先贷款、后存款；先长期、大额，后短期、小额”的顺序进行。我国近年来的利率市场化进程中，充分体现了这一总体思路。
   ①基准利率的市场化改革
   银行间同业拆借市场利率先行放开。1996年6月1日，人民银行《关于取消同业拆借利率上限管理的通知》明确指出，银行间同业拆借市场利率由拆借双方根据市场资金供求自主确定。银行间同业拆借利率正式放开，标志着利率市场化迈出了具有开创意义的一步，为此后的利率市场化改革奠定了基础。
   放开国债、金融债发行利率。1998年以前，政策性金融债的发行利率以行政方式确定。1998年，鉴于银行间拆借、债券回购利率和现券交易利率已实现市场化，政策性银行金融债券市场化发行的条件已经成熟。1998年9月，国家开发银行首次通过人民银行债券发行系统以公开招标方式发行了金融债券，随后中国进出口银行也以市场化方式发行了金融债券。1999年，财政部首次在银行间债券市场实现以利率招标的方式发行国债。
   放开银行间债券交易的利率。1997年6月，人民银行开始利用全国统一的同业拆借市场开办银行间债券回购业务。银行间债券回购利率和现券交易价格同步放开，由交易双方协商确定。
   ②我国境内外币的利率市场化改革
   2000年9月21日，经国务院批准，人民银行组织实施了境内外币利率管理体制的改革：一是放开外币贷款利率，各项外币贷款利率及计结息方式由金融机构根据国际市场的利率变动情况以及资金成本、风险差异等因素自行确定；二是放开大额外币存款利率，300万(含300万)以上美元或等额其他外币的大额外币存款利率由金融机构与客户协商确定。
   2002年3月，人民银行将境内外资金融机构对境内中国居民的小额外币存款，统一纳入境内小额外币存款利率管理范围。
   2003年7月，境内英镑、瑞士法郎、加拿大元的小额存款利率放开，由各商业银行自行确定并公布。小额外币存款利率由原来国家制定并公布的7种减少到境内美元、欧元、港币和日元4种。
   2003年11月，小额外币存款利率下限放开。商业银行可根据国际金融市场利率变化，在不超过人民银行公布的利率上限的前提下，自主确定小额外币存款利率。赋予商业银行小额外币存款利率的下浮权，是推进存款利率市场化改革的有益探索。
   2004年11月，人民银行在调整境内小额外币存款利率的同时，决定放开1年期以上小额外币存款利率，商业银行拥有了更大的外币利率决定权。
   ③人民币贷款利率的市场化改革
   1987年1月，在人民银行发布的《关于下放贷款利率浮动权的通知》中规定，商业银行可根据国家的经济政策，以国家规定的流动资金贷款利率为基准上浮贷款利率，浮动幅度最高不超过20/%。
   1996年5月，为减轻企业的利息支出负担，贷款利率的上浮幅度由20/%缩小为10/%，下浮10/%不变，浮动范围仅限于流动资金贷款。人民银行自1998年10月起将金融机构对小企业的贷款利率最高上浮幅度由10/%扩大到20/%；农村信用社贷款利率最高上浮幅度由40/%扩大到50/%。
   1999年4月，贷款利率浮动幅度再次扩大，县以下金融机构发放贷款的利率最高可上浮30/%。9月，商业银行对中小企业的贷款利率最高上浮幅度扩大为30/%，对大型企业的贷款利率最高上浮幅度仍为10/%，贷款利率下浮幅度为10/%。
   2003年8月，人民银行在推进农村信用社改革试点时，允许试点地区农村信用社的贷款利率上浮不超过贷款基准利率的2倍。
   2004年1月1日，人民银行决定将商业银行、城市信用社的贷款利率浮动区间上限扩大到贷款基准利率的1.7倍，农村信用社贷款利率的浮动区间上限扩大到贷款基准利率的2倍，金融机构贷款利率的浮动区间下限保持为贷款基准利率的0.9倍不变。同时明确了贷款利率浮动区间不再根据企业所有制性质、规模大小分别制定。
   2004年10月29日，人民银行决定不再设定金融机构(不含城乡信用社)人民币贷款利率上限。为了防止出现贷款利率“一浮到顶”的情况，仍对城乡信用社人民币贷款利率实行上限管理，但其贷款利率浮动上限扩大为基准利率的2.3倍。所有金融机构的人民币贷款利率下浮幅度保持不变，下限仍为基准利率的0.9倍。至此，我国金融机构人民币贷款利率已经基本过渡到上限放开，实行下限管理的阶段。
   ④人民币存款利率的市场化改革
   1999年10月，中国人民银行批准中资商业银行对中资保险公司试办五年期以上(不含五年期)、3000万元以上的长期大额协议存款业务，利率水平由双方协商确定。这是存款利率市场化的有益尝试。
   2002年2月和12月，协议存款试点的存款人范围扩大到全国社会保障基金理事会和已完成养老保险个人账户基金改革试点的省级社会保险经办机构。
   2003年11月，国家邮政局邮政储汇局获准与商业银行和农村信用社开办邮政储蓄协议存款。
   2004年10月29日，人民银行报经国务院批准，决定允许金融机构人民币存款利率下浮。即所有存款类金融机构对其吸收的人民币存款利率，可在不超过各档次存款基准利率的范围内浮动，但存款利率不能上浮。至此，人民币存款利率实行下浮制度，实现了“放开下限，管住上限”的既定目标。
   (3)在目前，我国市场化特别是存款上限和贷款下限的放开，还存在以下障碍：
   第一，国有银行不良资产的比重仍然较大，金融监督机制虽然有一定改进，但仍有待进一步完善。此时利率市场化推进速度过快，可能会导致银行间的恶性竞争，产生金融风险。
   第二，我国银行资金主要流向了国有企业，因此国有企业运营效率的提高与否，将成为利率市场化的一个非常关键的因素。在国有企业效率不高的前提下推行利率市场化也不是不可以，但条件是资金将改变流向，更多的资金将流向效率高的民营企业。
   第三，利率市场化是汇率市场化的前提。利率市场的开放应与汇率市场化、资本项目的开放联系起来进行考虑，并有整体安排。
   第四，金融市场需要进一步规范和完善。应扩大票据承兑贴现业务，培育和发展包括商业票据在内的票据市场；完善同业拆借市场和债券市场运作机制。
   第五，加快发展金融衍生产品市场，如金融期货市场等套期保值市场。因为利率市场化之后，需要金融期货市场来规避和分散利率风险。这是利率市场化顺利推进的一个重要条件。