【正确答案】 A

【答案解析】[解析] 该进口商进行的是外汇期货多头套期保值。 6月1日： 即期市场：即期汇率USD/JPY=146.70，则5亿日元价值为：500000000÷146.70=3408316(美元)。 期货市场：买入40手9月到期合约，成交价为：0.006835÷0.000001=6835点。 9月1日： 即期市场：从即期市场买入5亿日元，需付出美元为：500000000÷142.35=3512469(美元)，比6月1日多支付：3512469-3408316=104153(美元)，即成本增加104153美元。 期货市场：卖出40手9月到期合约平仓，成交价为：0.007030÷0.000001=7030点，共获利：7030-6835=195点，每点代表12.5美元，共赢利：195×12.5×40=97500(美元) 即期市场成本的增加与期货市场的赢利，相互抵消后亏损：104153-97500=6653(美元)。