多选题
按照随机模型,确定现金最低控制线时,应当考虑的因素有( )。
A、
企业现金最高余额
B、
有价证券的日利息率
C、
公司日常周转所需要的资金
D、
公司借款能力
【正确答案】
C、D
【答案解析】
[解析] 现金最低控制线取决于模型之外的因素,其数额是由现金管理部经理在综合考虑短缺现金的风险程度、公司借款能力、公司日常周转所需资金、银行要求的补偿性余额等因素的基础上确定的。
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