杨先生夫妇都是研究生毕业的医生，杨先生31岁，太太30岁，杨先生每月收入15000元，太太8500元。有一个2岁的可爱宝宝，目前的开销还不大，由父母带养，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活开销维持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80万中，首付20%，剩余部分采取每月等额本息还款方式，每月还款2700元，房屋物业管理费每月250元。年终，杨先生和太太还可以拿到总共100000元的奖金。
另外，杨先生家庭有15万元的定期存款和5万元的活期存款，都存放在银行。
目前，杨先生想在10年内换一套大一些的住房，以便将来接父母同住。
根据以上材料回答下列问题。
填写客户资产负债表。（在带有底色的单元格处填写）
表1 家庭资产负债表
客户：杨先生家庭 日期：2015年12月31日 单位：元
杨先生家庭的资产负债表如表所示。
表4 家庭资产负债表
客户：杨先生家庭日期：2015年12月31日单位：元
填写客户财务比率表，并勾选财务比率分析结论。
表3 财务比率分析表
财务比率分析表比例参考值计算值结论
财务比率计算及分析如下：①结余比例=年结余／年税后收入= 250600/382000×100%= 65. 60%，大于参考值30%，说明杨先生家庭控制支出的能力和储蓄意识较强；②投资与净资产比率=投资资产／净资产= 150000/360000×100%= 41. 67%，小于参考值50%，说明杨先生家庭的投资资产极少，投资能力不强；③偿付比率=净资产／总资产= 360000/1000000×100%= 36%，小于参考值50%，说明杨先生家庭的偿债能力相对较弱；④负债比率=负债总额／总资产= 640000/1000000×100%= 64%，大于参考值50%，说明杨先生家庭的债务负担较重； ⑤负债收入比率=年度本息支出／年度家庭工作税后收入=（2700×12）/382000×100%=8.48%，小于参考值40%，说明杨先生家庭的短期偿债能力较强，短期不会发生财务危机；⑥流动性比率=流动性资产／每月支出=50000/（1000 +7000 +2700 +250） =4. 57，大于参考值3，说明杨先生家庭的资产流动性较高，家庭资产管理能力不足。
下列关于杨先生家庭所属生命周期的说法，正确的有（ ）。（多选题）
杨先生家庭处在生命周期的成长期，在该阶段，子女教育金需求增加，购房、购车贷款仍保持较高需求，成员收入稳定，家庭风险承受能力进一步提升。因此，该阶段建议依旧保持资产流动性，并适当增加固定收益类资产，如债券基金、浮动收益类理财产品。B项属于家庭衰老期的理财重点，CD两项属于家庭成熟期的理财重点。
关于杨先生一家保险规划的说法错误的是（ ）。（单选题）
A项，作为家庭的经济支柱，杨先生的保额应该最大。
杨先生想在10年内换一套复式楼160平米的新房以便跟父母一同居住。现在160平米左右的复式楼房大约为每平米20000元，房价每年增长9%，10年后，杨先生的目标住房的价格将会是多少？（ ）
7575563.8元
10年后杨先生的目标住房的价格为：FV=160x20000× （1+9%）10≈7575563.8（元）。
如果首付30%，贷款70%，按揭20年，贷款利率为6.81%，10年后杨先生将每月末要为新房子定额还款多少钱？（ ）
40510.7元
PMT（6.81%/12，20×12，1，7575563.8×70%）≈-40510.7（元），因此，10年后杨先生每月末要为新房子定额还款40510.7元。
杨先生想用每年的奖金作投资用以10年后为新房子付首付，那么杨先生的奖金的必要投资收益率是多少？（ ）
17.3%
10年后杨先生所购新房的首付为：7575563.8×0.3=2272669.14（元），且杨先生每年的奖金为10万元。若用每年的奖金作投资用以10年后为新房子付首付，设必要报酬率r，则：100000×FVIFA（r，10）= 2272669. 14，解得FVIFA（r，10）≈22. 73。查年金终值系数表可知：FVIFA（17%，10）=22. 393，FVIFA（18%，10）= 23. 521，利用插值法有（23. 521 - 22. 73）/（23. 521 - 22. 393）=（18%-r）/（18% -17%），则r≈17.3%。
退休目标是指人们所追求的退休之后的一种生活状态。确定退休目标需要客户决定（ ）。
退休的年龄、退休后的生活方式和水平
确定退休目标需要客户决定退休的年龄、退休后的生活方式和水平，譬如在哪里退休、退休后保持或可能培养的个人兴趣爱好、活动等。
填写收入支出表。（在带有底色的单元格处填写，每空0.5分，共5分）
表2 收入支出表
客户：杨先生家庭 日期：2015年12月31日 单位：元
杨先生家庭的收入支出表如表所示。
表5 收入支出表
客户：杨先生家庭日期：2015年12月31日单位：元
