多选题
甲公司为上交所主板上市公司,李某为甲公司的实际控制人,乙公司为李某控制的一家企业,甲公司非公开发行股票,以下认购对象中,其认购的股份需锁定36个月的有______。
【正确答案】
A、B、C、D、E、F
【答案解析】[解析] 上市公司非公开发行股票关于发行股份的限售期规定:
(1)锁定36个月
发行对象属于下列情形之一的,具体发行对象及其认购价格或者定价原则应当由上市公司董事会的非公开发行股票决议确定,并经股东大会批准;认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让:
①上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人;
②通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者;
③董事会拟引入的境内外战略投资者。
[注] 对于非公开发行而言,引入的境内外战略投资者锁定期均为3年,除非公开之外的有锁定期规定的(一般情况下为首发),境内战略投资者锁定期为1年,境外战略投资者锁定期为3年。
(2)锁定12个月
发行对象属于以上规定以外的情形的,上市公司应当在取得发行核准批文后,按照有关规定以竞价方式确定发行价格和发行对象;发行对象认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。
选项A、选项B、选项C均符合锁定36个月的规定。选项D,根据《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》(中国证券监督管理委员会公告 [2014] 33号)的规定,每期员工持股计划的持股期限不得低于12个月,以非公开发行方式实施员工持股计划的,持股期限不得低于36个月,自上市公司公告标的股票过户至本期持股计划名下时起算;上市公司应当在员工持股计划届满前6个月公告到期计划持有的股票数量。