问答题
ABC公司2009年12月启用账套。以下是ABC公司的一般资料。
(1)会计科目体系(科目属性为空的栏目为一般属性，见下表)。
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会计科目体系
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科目代码
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科目名称
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科目属性
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科目代码
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科目名称
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科目属性
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1001
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库存现金
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2202
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应付账款
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100101
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人民币
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220201
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A公司
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100102
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美元
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美元/调汇
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220202
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B公司
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1002
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银行存款
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2203
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预收账款
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100201
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工行人民币
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220301
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C公司
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100202
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中行美元
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美元/调汇
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220302
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D公司
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1012
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其他货币资金
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2211
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应付职工薪酬
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1101
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交易性金融资产
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221101
|
工资
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1121
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应收票据
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221102
|
职工福利
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1122
|
应收账款
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往来核算/往来管理
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221103
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社会保险费
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1123
|
预付账款
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往来核算/往来管理
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221104
|
非货币性福利
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1131
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应收股利
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|
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1231
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坏账准备
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2221
|
应交税费
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|
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|
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2232
|
应付股利
|
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1401
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材料采购
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|
|
|
1403
|
原材料
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2501
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长期借款
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140301
|
A材料
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数量/金额
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4001
|
实收资本
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|
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140302
|
B材料
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数量/金额
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4002
|
资本公积
|
|
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1405
|
库存商品
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4101
|
盈余公积
|
|
|
|
|
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4103
|
本年利润
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|
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1511
|
长期股权投资
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4104
|
利润分配
|
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1601
|
固定资产
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6001
|
主营业务收入
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|
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1602
|
累计折旧
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6401
|
主营业务成本
|
|
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1604
|
在建工程
|
|
6601
|
销售费用
|
|
|
1701
|
无形资产
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6602
|
管理费用
|
|
|
5001
|
生产成本
|
|
6603
|
财务费用
|
|
|
5101
|
制造费用
|
|
|
|
|
|
2001
|
短期借款
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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2201
|
应付票据
|
|
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(2)往来单位： 001 北京美京公司 003 美国ACER公司 002天津京津公司 004广州广利公司 (3)币别 人民币￥； 美元$ (4)要求：填写下列自制表格中序号为(1)～(24)各栏目的取数公式。标有“—”的栏目视为有数据。
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资产负债表
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序号
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资 产
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期末余额
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年初余额
|
负债和所有者权
|
益期末余额
|
年初余额
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1
|
流动资产：
|
|
|
流动负债：
|
|
|
|
2
|
货币资金
|
—
|
(1)
|
短期借款
|
—
|
(10)
|
|
3
|
交易性金融资产
|
(2)
|
|
应付票据
|
(11)
|
|
|
4
|
应收票据
|
—
|
(3)
|
应付账款
|
—
|
(12)
|
|
5
|
应收股利
|
(4)
|
|
预收账款
|
(13)
|
—
|
|
6
|
应收账款(净值)
|
—
|
(5)
|
应付职工薪酬
|
(15)
|
(14)
|
|
7
|
预付账款
|
(6)
|
—
|
|
|
|
|
8
|
存货
|
—
|
(7)
|
应付股利
|
—
|
(16)
|
|
9
|
|
—
|
—
|
应交税费
|
(17)
|
—
|
|
10
|
流动资产合计
|
—
|
(8)
|
一年内到期的长期负债
|
—
|
—
|
|
11
|
固定资产
|
(9)
|
—
|
流动负债合计
|
—
|
(18)
|
|
12
|
|
|
|
长期负债：
|
|
|
|
13
|
|
|
|
长期借款
|
(19)
|
—
|
|
14
|
|
—
|
—
|
长期负债合计
|
—
|
(20)
|
|
15
|
在建工程
|
—
|
—
|
负债合计
|
(21)
|
—
|
|
16
|
|
|
|
所有者权益：
|
|
|
|
17
|
|
|
|
实收资本
|
—
|
(22)
|
|
18
|
|
|
—
|
资本公积
|
(23)
|
|
|
19
|
|
|
—
|
盈余公积
|
—
|
(24)
|
|
20
|
|
—
|
|
未分配利润
|
—
|
—
|
|
21
|
|
|
|
所有者权益合计
|
—
|
—
|
|
22
|
|
|
—
|
|
|
|
|
23
|
资产总计
|
|
—
|
负债和所有者权益总计
|
—
|
—
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【正确答案】
【答案解析】[提示步骤](1)进入“财务报表”系统，进行报表初始化设置。
(2)新建报表：选择“报表与分析”主功能、“自定义报表”子功能，出现“自定义报表”界面，点击“新建”按钮。可以进入报表设计界面，在报表设计界面中，设计报表尺寸。
(3)定义报表格式：定义组合单元、画表格线、输入报表项目、定义报表行高和列宽、设置单元风格、设置关键字等。
(4)定义报表公式：进行函数引导输入，应当在单元格输入过程中点击“函数”按钮，出现“报表函数”界面。选择函数类别和函数名后点击“确定”按钮，出现函数引导输入界面，根据说明填写参数内容后确定，即可在输入框中生成定义好的函数。定义报表审核公式，应当在菜单中选择“工具”→“报表自动检查”→“设置审核条件”，在出现的界面中点击“新增”按钮进行输入。