结构推理 某公司拟采购一批零件,供应商规定的付款条件:10天之内付款付98万;20天之内付款,付99万;30天之内付款付100万。 要求:对以下互不相关的两问进行回答: (1)假设银行短期贷款利率为15/%,计算放弃现金折扣的成本(比率),并确定对该公司最有利的付款日期和价格。 (2)若目前的短期投资收益率为40/%,确定对该公司最有利的付款日期和价格。
【正确答案】放弃10天内付款现金折扣的成本= (2÷98)*(360÷20)=36.73/% 放弃20天内付款现金折扣的成本= (1÷99)*(360÷10)=36.36/% (1) 在第10天付款98万; (2) 在第30天付款100万。
【答案解析】