选择题

某企业采用随机模式对现金持有量进行控制,当现金持有额达到上限时,企业要投资10万元于有价证券,企业认为无论何时其现金余额均不能低于2万元。若企业目前的现金余额为17万元,则需投资有价证券______万元。

【正确答案】 C
【答案解析】

[解析] 随机模式是在现金需求量难以预知的情况下进行现金持有量控制的方法。若现金存量达到了现金控制的上限,企业应用现金购买有价证券,使现金持有量回落到现金返回线(R线)的水平;若现金存量达到了现金控制的下限,企业则应转让有价证券换回现金,使现金持有量回升至现金返回线的水平。因为H-R=2(R-L),所以R-L=5(万元);因为L=2万元,所以R=7万元;因为H-R=10(万元),所以H=17万元。企业目前的现金余额为17万元,达到了上限,所以需要投资有价证券10万元。