问答题 某公司2013年12月份销售收入和2014年1～2月份的预计销售收入分别为200万元、180万元、250万元。其他有关资料如下：
(1)收账政策：当月销售当月收现80%，其余部分下月收回。
(2)材料按下月销售收入的70%采购。付款政策：当月购买当月付现60%，下月支付其余的40%。
(3)假设每月现金余额不得低于2万元，现金余缺通过银行借款来调整。
(4)借款年利率为12%，借款或还款的本金必须是5000元的整倍数，利随本清，借款在期初，还款在期末。
(5)假设该企业销售的产品和购买的材料适用的增值税税率为17%。
(6)假设涉及赊销、赊购业务均通过“应收账款”和“应付账款”核算。
要求：

问答题 计算确定2014年1月份销售现金流入量和购买材料的现金流出量。

问答题 计算确定2014年1月31日资产负债表中“应收账款”和“应付账款”项目金额。

问答题 假设2014年1月份预计的现金收支差额为-10.26万元，计算确定1月末的现金余额。

问答题 假设2014年2月份预计的现金收支差额为7.457万元，计算确定2月末的现金余额。