【正确答案】 A、B、C

【答案解析】解析：如果看跌期权到期日价值大于0，那么指的是多头看跌期权到期日价值，到期日价值=Max(执行价格一股票市价，0)，到期日价值随标的资产价格下降而上升，所以选项A的说法正确；对于看跌期权来说，如果在到期日股票价格高于执行价格，则不会被执行，没有价值，所以选项B的说法正确；根据看跌期权到期日价值的计算公式可知，选项C的说法正确；看跌期权的到期日价值减去期权价格后的剩余，称为期权购买人的“损益”，所以选项D的说法不正确。