某市服装生产企业为增值税一般纳税人，2012年度账面记载注册资本2000万元，从业人数100人，当年相关生产、经营资料如下：
(1)销售服装实现不含税销售额8000万元，取得送货的运输费收入58.5万元；购进材料取得增值税专用发票，注明价款5800万元、增值税税额986万元；支付购货的运输费40万元，保险费和装卸费20万元，取得运输发票；全年扣除的产品销售成本5000万元。
(2)“十一”节前，将自产的服装作为福利发给每位员工，市场零售价每套1638元。
(3)6月份让渡商标使用权取得收入200万元。
(4)全年取得国债利息收入36万元，国家重点建设债券利息收入14万元。
(5)全年发生财务费用200万元；其中包括因逾期归还贷款支付银行罚息20万元。
(6)全年发生管理费用400万元；其中包括业务招待费45万元。
(7)发生销售费用800万元，其中包括广告费640万元，业务宣传费用60万元。
(8)全年计入生产成本、费用中的工资总额720万元，实际拨缴的工会经费14万元，实际发生的职工福利费用120万元，实际发生的教育经费20万元。
(9)“营业外支出”账户列支了对市服装展销会的赞助25万元和直接向市青少年宫的捐款10万元。
(10)经税务机关核准结转到本年度的待弥补亏损额为325.3万元。
(其他相关资料：①相关票据在有效期内均通过主管税务机关认证；②工会经费已交工会组织并取得《工会经费拨缴款专用收据》。)
要求：根据上述资料，按下列序号回答问题，每问需计算出合计数。
1.计算企业全年应缴纳的增值税额。_________
企业全年发生的销项税额=(8000+58.5÷(1+17%)+100×1638÷10000÷(1+17%)]×17%=1370.88(万元)
全年发生的可以抵扣的进项税额=986+40×7%=988.80(万元)
全年应缴纳的增值税=1370.88-988.8=382.08(万元)
2.计算企业全年应缴纳的营业税额。
让渡商标使用权按转让无形资产征收营业税，企业全年应缴纳的营业税=200×5%=10(万元)
3.计算企业全年应缴纳的城市维护建设税和教育费附加。
企业全年应缴纳的城市维护建设税和教育费附加合计=(382.08+10)×(7%+3%)=39.21(万元)
4.计算企业财务费用应调整的应纳税所得额。
因逾期归还贷款支付银行罚息20万元可以在企业所得税前扣除，故财务费用不需调整。
5.计算企业管理费用应调整的应纳税所得额。
业务招待费的扣除限额：发生额的60%=45×60%=27(万元)＜营业收入的5‰=(8000+58.5÷1.17+200+0.1638×100÷1.17)×5‰=41.32(万元)，故业务招待费的扣除限额=27万元，需要调增的应纳税所得额=45-27=18(万元)
6.计算企业销售费用应调整的应纳税所得额。
广告费和业务宣传费扣除限额=(8000+58.5÷1.17+200+0.1638×100÷1.17)×15%=1239.6(万元)，实际发生700万元＜1239.6万元，不需调整应纳税所得额。
7.职工工会经费、职工福利费、职工教育经费应调整的应纳税所得额。
职工福利费的扣除限额=720×14%=100.8(万元)＜实际发生120万元，需要调增的应纳税所得额=120-100.8=19.2(万元)
职工教育经费扣除限额=720×2.5%=18(万元)＜实际发生20万元，需要调增的应纳税所得额=20-18=2(万元)
工会经费扣除的限额=720×2%=14.4(万元)＞实际发生14万元，不需调整应纳税所得额。
应调增的应纳税所得额=19.2+2=21.2(万元)
8.计算企业营业外支出应调整的应纳税所得额。
赞助支出和直接捐款不得在所得税前扣除，需要调增的应纳税所得额=25+10=35(万元)
9.计算企业2012年度的应纳税所得额。
2012年应纳税所得额=8000+58.5÷1.17-5000+0.1638÷1.17×100+200+14-200-400+18-800+21.2-39.21-10-325.3=1542.69(万元)
10.计算企业应缴纳的企业所得税。
2012年应缴纳的企业所得税额=1542.69×25%=385.68(万元)