多选题
证券公司自营业务的内部控制措施包括______。
A、
自营账户由独立于自营业务的部门统一管理
B、
应加强自营账户的集中管理和访问权限控制
C、
建立自营账户审批和稽核制度
D、
证券公司应建立独立的实时监控系统
【正确答案】
A、B、C、D
【答案解析】
《证券公司内部控制指引》第五十一条规定,证券公司应加强自营账户的集中管理和访问权限控制,自营账户应由独立于自营业务的部门统一管理,建立自营账户审批和稽核制度。第五十三条规定,证券公司应建立独立的实时监控系统,证券公司的监督检查部门或其他独立监控部门负责对证券持仓、盈亏状况、风险状况和交易活动进行有效监控并定期对自营业务进行压力测试,确保自营业务各项风险指标符合监管指标的要求并控制在证券公司承受范围内。
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