单选题
假设商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中,资产A=1000亿元,负债L=800亿元,资产加权平均久期为D
A
=4年,负债加权平均久期为D
L
=3年。根据久期分析法,如果市场利率从3%上升到4%,则利率变化对商业银行资产价值的变化为( )。
A、
-23.3
B、
-38.9
C、
38.9
D、
23.3
【正确答案】
B
【答案解析】
解析:△VA=一[4×1000×(4%一3%)/(1+3%)]=一38.9。故本题选B。
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