（1）商业银行的经营原则

作为特殊的金融企业，商业银行在业务经营中遵循的基本原则是安全性、流动性和盈利性，简称“三性”原则。

①安全性原则

安全性是指商业银行在经营中要尽量减少经营风险，保证资金的安全。安全性是银行资产正常运营的必要保障，它要求商业银行在经营活动中尽可能防范和降低各种风险。因为商业银行是高负债经营，资金主要运用于贷款或投资，存在着本息不能收回的风险，而其自有资本比率低，抵御资产重大损失的能力较弱。

②流动性原则

流动性是指商业银行能够随时满足客户提取存款、转账支付及贷款需求的能力。流动性是商业银行所具备的一种不损失价值情况下的变现能力，—种能应付各种需求的资金可调用能力。这种能力体现为商业银行的资产流动性和负债流动性上。资产流动性是商业银行所持有的资产能随时得以偿付或者在不贬值的条件下确能变为现金资产，负债流动性是指商业银行能够较易以市场成本随时获得所需的资金。

③盈利性原则

盈利性是指追求利润最大化，是商业银行的经营目的。在商业银行各项收入与支出中，影响银行利润的因素主要有三方面：a．资产收益和资产损失。其中，资产收益水平取决于资产规模、盈利资产比率以及资产收益率等，资产损失主要由资产经营过程中各种风险和防范风险的能力所决定。收益与风险往往成正比，因此对收益的判断务必要考虑风险影响。b．经营成本，包括利息成本和非利息成本。为保证收益，商业银行需要严格控制成本，加强管理。c．其他营业收支，包括各种服务性收入和表外创新业务的收入。

（2）商业银行的经营原则及其相互关系

三原则的关系有两个方面，即其既有统一的一面，又有矛盾的一面。

①统一的角度

对于商业银行来说，这三个原则缺一不可，主要原因有：

a．安全性是前提和基础。银行是一个风险高度集中的行业。坚持安全性原则，力求避免或减少各种风险造成的损害，历来是银行家经营中首先要考虑的一个问题，因为只有保证经营的安全，才能去追求正常的盈利，否则银行所面临的各种风险，将使其难以运行下去，更不必说考虑其盈利性和流动性了。

b．流动性是条件和手段。商业银行的业务主要集中在经营存款和贷款业务，银行缺乏流动性，可能因此降低自己的竞争力，甚至有可能面临“挤兑”，陷入破产清理的境地之中。故保持必要的流动性对银行经营是至关重要的，是商业银行运行的条件和手段，只有保证信贷资金的正常流动，才能确立商业银行的信用中介地位，商业银行的各项业务才能顺利展开。

c．盈利性是根本目的。商业银行通过以较低的利率借入存款，以较高的利率放出贷款所得到的存贷款之间的利差来获得商业银行的主要利润。获取利润既是其最终目标，是改进服务，开拓业务和改善经营管理的内在动力，又是其生存和发展的必要条件。因此，盈利性是根本的目的。

②矛盾的角度

通常来说，当流动性强、安全性好时，商业银行会因为追求流动性和安全性，而失去部分利润，使盈利性差。相反地，对于盈利性较高的资产，由于其所面临的风险性也较高，所以，往往流动性较差、安全性较低。

因此，考虑到安全性、流动性和收益性三者的既统一又矛盾的关系，银行家们只能从实际出发，统一协调，寻求最佳的平衡点。