单选题 假设某基金某日持有的某三种股票的数量分别为100万股、500万股和1000万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为10000万元，对托管人或管理人应付的报酬为5000万元，应付税费为5000万元，基金份额为20000万份。运用一般的会计原则，则基金份额净值为{{U}} {{/U}}元。
  • A.1.09
  • B.1.15
  • C.1.35
  • D.1.53
【正确答案】 B
【答案解析】[解析] 基金份额净值=(100×30+500×20+1000×10+10000-5000-5000)/20000= 1.15(元)。