下列关于计算VaR的方差一协方差法的说法，不正确的是( )。
不能预测突发事件的风险
成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性
反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响
充分度量了非线性金融工具的风险
方差一协方差法只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响，无法准确计量非线性金融工具的风险。所以D选项说法有误。