问答题 中国广东A公司出口一批服装到美国,合同金额为100万美元,预计三个月后收汇,签约时汇率为1美元=8.182 3~8.185 6人民币元,中国银行广州分行挂牌汇率三个月美元远期汇率为1美元=8.024 6-8.028 6人民币元。请分析A公司如何使用远期外汇交易,有何意义?
【正确答案】中国广东A公司担心3个月后美元持续贬值。为了避免损失,中国广东A公司可以在签订出口合同后,尽快与中国银行广州分行签订3个月后交割的出售美元远期交易合同,这样如果美元汇率持续下跌,它也不至于遭受损失。假设到交割日,市场汇率为1美元=7. 912 7-7. 917 9人民币元,那么出15商将出口收入的100万美元按远期合约汇率1美元=8.024 6-8.028 6人民币元卖给银行可得到802. 46万人民币元(使用买入价进行结算),而不是791. 27万人民币元,可以减少11. 19万人民币元(802. 46万元-791. 27万元=11. 19万人民币元)的损失。
【答案解析】