多选题
某期货公司共有5家营业部，其期末财务报表显示，公司净资产为3000万元，客户权益总额为48000万元，在计算期末净资本时，假定公司的资产调整值为500万元，负债调整值为300万元，客户因可用资金为负(尚未穿仓)而应追加的保证金为100万元(按期货交易所规定的保证金标准计算)。
根据上述事实。请回答以下问题。
多选题
该公司期末净资本为______。
- A.2800万元
- B.2700万元
- C.2900万元
- D.2100万元
【正确答案】
B
【答案解析】[解析] 《期货公司风险监管指标管理试行办法》第七条规定，本办法所称净资本是在期货公司净资产的基础上，按照变现能力对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标。净资本的计算公式为：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-客户未足额追加的保证金-/+其他调整项。则该公司的净资本为：3000-500+300-100=2700(万元)。
多选题
该公司(金融期货交易会员)下列风险监管指标中低于规定标准的是______。
- A.净资本
- B.净资本/客户权益总额
- C.净资本/净资产
- D.净资本/营业部家数
【正确答案】
B
【答案解析】[解析] 《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：(一)净资本不得低于人民币1500万元；(二)净资本不得低于客户权益总额的6%；(三)净资本按营业部数量平均折算额(净资本，营业部家数)不得低于人民币300万元；(四)净资本与净资产的比例不得低于40%；(五)流动资产与流动负债的比例不得低于100%；(六)负债与净资产的比例不得高于150%；(七)规定的最低限额的结算准备金要求。
本题中，净资本=2700万元＞1500万元，符合规定标准；净资本/客户权益总额=2700÷48000=5.63%＜6%，B项低于规定标准；净资本/净资产=2700÷3000=90%＞40%，C项符合规定标准；净资本/营业部家数=2700÷5=540万元＞300万元，符合规定标准。
多选题
期货从业人员王某利用工作便利，了解到所在公司一些客户的交易信息，王某不仅自己利用客户的交易信息从事期货交易，还把信息透露给亲朋好友，期货公司了解到上述情形后，开除了王某，期货公司应当在对王某做出处分决定后向______报告。
- A.中国期货业协会
- B.中国证监会
- C.期货交易所
- D.所在公司住所地证监会派出机构
【正确答案】
A
【答案解析】[解析] 《期货从业人员管理办法》第二十七条规定，期货从业人员受到机构处分，或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理的，机构应当在作出处分决定、知悉或者应当知悉该期货从业人员违法违规被调查处理事项之日起10个工作日内向协会报告。
多选题
关于期货公司客户保证金管理使用的表述，正确的是______。
- A.期货公司向客户收取的保证金，期货交易所可以依据客户的要求支付可用资金
- B.客户保证金应当与期货公司的自有资产相互独立、分别管理
- C.期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有，期货公司不能直接扣缴手续费、税款
- D.客户应当将保证金存入期货公司通过期货保证金安全存管监控机构网站披露的期货保证金账户
【正确答案】
A、B、D
【答案解析】[解析] 《期货公司管理办法》第六十九条第二款规定，客户的保证金应当与期货公司的自有资产相互独立、分别管理。第七十条第三款规定，客户应当将保证金存入期货公司通过期货保证金安全存管监控机构网站披露的期货保证金账户。《期货交易管理条例》第二十九条规定，期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有，除下列可划转的情形外，严禁挪作他用：(一)依据客户的要求支付可用资金；(二)为客户交存保证金，支付手续费、税款；(三)国务院期货监督管理机构规定的其他情形。
多选题
客户孙某在账户上没有可用保证金时，与期货公司经理赵某商量，要求期货公司允许其买进100手大豆合约，并保证在当日收盘前平仓。赵某考虑到孙某是期货公司老客户，可适当照顾，同意了孙某的要求，孙某买入后，价格走势非常不利，收盘前被迫平仓，共损失6万元。事后孙某将期货公司诉至法院，认为期货公司允许其透支交易，应当赔偿其全部经济损失，以下说法正确的是______。
- A.是孙某主动要求期货公司允许其下单，即使认定透支交易，孙某对该笔经济损失也应承担主要责任
- B.期货公司应对孙某的损失承担主要赔偿责任，赔偿额应该在4.8万元以下
- C.孙某实际占用了期货公司的资金，构成了透支交易，透支交易是有关法规禁止的行为，期货公司应当承担全部的赔偿责任
- D.孙某在一个交易日之内完成了开平仓交易，从期货公司结算报表上看，孙某并不亏欠期货公司的保证金，因此，孙某行为不构成透支交易
【正确答案】
B
【答案解析】[解析] 《最高人民法院审理关于期货纠纷案件若干问题的规定》第三十一条第二款规定，期货公司在客户没有保证金或者保证金不足的情况下，允许客户开仓交易或者继续持仓，应当认定为透支交易。第三十四条第二款规定，期货公司允许客户开仓透支交易的，对透支交易造成的损失，由期货公司承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的百分之八十。