多选题
某期货公司共有5家营业部，其期末财务报表显示，公司净资产为3000万元，客户权益总额为48000万元，在计算期末净资本时，假定公司的资产调整值为500万元，负债调整值为300万元，客户因可用资金为负(尚未穿仓)而应追加的保证金为100万元(按期货交易所规定的保证金标准计算)。
根据上述事实，请回答以下2题。
多选题
该公司期末净资本为______。
- A.2900万元
- B.2100万元
- C.2700万元
- D.2800万元
【正确答案】
C
【答案解析】[解析] 《期货公司风险监管指标管理试行办法》第七条规定，净资本的计算公式为：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-客户未足额追加的保证金-/+其他调整项=3000-500+300-100=2700(万元)。
多选题
该公司(金融期货交易会员)下列监管指标中低于规定标准的是______。
- A.净资本/净资产
- B.净资本/营业部家数
- C.净资本/客户权益总额
- D.净资本
【正确答案】
C
【答案解析】[解析] 《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：(一)净资本不得低于人民币1500万元；(二)净资本不得低于客户权益总额的6%；(三)净资本按营业部数量平均折算额(净资本/营业部家数)不得低于人民币300万元；(四)净资本与净资产的比例不得低于40%；(五)流动资产与流动负债的比例不得低于100%；(六)负债与净资产的比例不得高于150%；(七)规定的最低限额的结算准备金要求。本题中，净资本=2700＞1500，符合规定标准；净资本/客户权益总额=2700÷48000=5.63%＜6%，低于规定标准；净资本/净资产=2700÷3000=90%＞40%，符合规定标准；净资本/营业部家数=2700÷5=540＞300，符合规定标准。
多选题
期货从业人员王某利用工作便利，了解到所在公司一些客户的交易信息，王某不仅自己利用客户的交易信息从事期货交易，还把信息透露给亲朋好友，期货公司了解到上述情形后，开除了王某，期货公司应当在对王某做出处分后向______报告。
- A.期货保证金安全存管监控机构
- B.中国证监会
- C.期货交易所
- D.中国期货业协会
【正确答案】
D
【答案解析】[解析] 《期货从业人员执业行为准则(修订)》第三十五条规定，从业人员有违反有关法律、法规、规章或本准则行为的，任何人都可以向协会进行举报。从业人员受到机构处分，或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理的，机构应当在做出处分决定、知悉或者应当知悉该从业人员违法违规被调查处理事项之日起10个工作日内向协会报告。
多选题
张某、王某、赵某、李某为了期货公司从业人员，因执业过程中存在违法违规行为，中国期货业协会对张某采取了训诚、对王某采取了公开谴责、对赵某采取了撤销从业资格、对李某采取了暂停从业资格的措施，则上述4人中应当参加中国期货业协会组织的专项后续职业培训的包括______。
【正确答案】
A、C、D
【答案解析】[解析] 《期货从业人员执业行为准则(修订)》第四十三条规定，从业人员受到训诫、公开谴责和暂停从业资格的纪律惩戒的，应当参加协会组织的专项后续职业培训。