多选题某公司2013年10月的余额试算平衡表如下：

单位：元
会计科目	期末余额
	期末余额
	借方	贷方
库存现金	380
银行存款	65000
其他货币资金	1220
应收账款	36400
坏账准备		500
原材料	27400
库存商品	41500
材料成本差异		1900
固定资产	324500
累计折旧		14500
固定资料清理		5000
长期待摊费用	39300
应付账款		31400
预收账款		4200
长期借款		118000
实收资本		300000
盈余公积		1500
利润分配		8700
本年利润		50000
合计	535700	535700

补充资料：
(1)长期待摊费用中包含将于半年内摊销的金额3000元。
(2)长期借款期末余额中包含将于一年到期归还的长期借款为50000元。
(3)应收账款有关明细账期末余额情况为：
应收账款——A公司贷方余额5000元
——B公司借方余额41400元
(4)应付账款有关明细账期末余额情况为：
应付账款——C公司贷方余额39500元
——D公司借方余额8100元
(5)预收账款有关明细账期末余额情况为：
预收账款——E公司贷方余额7200元
——F公司借方余额3000元
(6)该月计提应收账款的坏账金额为500元。
要求：请根据上述资料，计算某公司2013年10月31日资产负债表中下列报表项目的期末数。

多选题货币资金的期末数为______元。

A.65380
B.65000
C.66600
D.1600

【正确答案】 C

【答案解析】[解析] “货币资金”项目，应根据“库存现金”、“银行存款”和“其他货币资金”等账户的期末余额合计填列。所以，货币资金期末数=380+65000+1220=66600(元)。

多选题应收账款的期末数为______元。

A.36400
B.35900
C.31400
D.43900

【正确答案】 D

【答案解析】[解析] “应收账款”项目，应根据“应收账款”账户和“预收账款”账户所属各明细账户的期末借方余额合计数，减去“坏账准备”账户中有关应收账款计提折旧的坏账准备期末余额后的金额填列。所以，应收账款期末数=41400+3000-500=43900(元)。

多选题预付账款的期末数为______元。

A.4200
B.8100
C.31400
D.43900

【正确答案】 B

【答案解析】[解析] “预付账款”项目，应根据“预付账款”账户和“应付账款”账户所属各明细账户的期末借方余额合计数，减去“坏账准备”账户中有关预付款计提的坏账准备期末余额后的金额填列。预付账款期末数=8100(元)。

多选题存货的期末数为______元。

A.27400
B.41500
C.68900
D.67000

【正确答案】 D

【答案解析】[解析] “存货”项目，应根据“材料采购”、“原材料”、“低值易耗品”、“库存商品”、“周转材料”、“委托加工物资”、“委托代销商品”、“生产成本”等科目的期末余额合计，减去“委托代销商品款”、“存货跌价准备”科目期末余额后的金额填列。材料采用计划成本核算，以及库存商品采用计划成本或售价核算的企业，还应按加或减材料成本差异、商品进销差价后的金额填列。所以，存货的期末数=27400+41500-1900=67000(元)。