【正确答案】 A、C

【答案解析】[解析] 选项A“货币资金”项目需根据“库存现金”“银行存款”“其他货币资金”三个总账科目的期末余额的合计数填列；选项B是根据明细科目余额计算填列，不符合题意；选项C“存货”项目，应根据“材料采购”“原材料”“周转材料”“委托加工物资”“在途物资”“发出商品”“生产成本”等科目的期末余额合计，减去“存货跌价准备”科目期末余额后的金额填列。材料采用计划成本核算，以及库存商品采用计划成本核算或售价核算的企业，还应按加或减“材料成本差异”“商品进销差价”的金额填列；选项D可直接根据总账科目的期末余额填列。不符合题意。