刘薇整理了A、B、C三只基金2001年以来的业绩情况，并将其与大盘指数和无风险利率进行了对照，如表所示。
A、B、C三只基金的业绩及大盘指数与无风险利率的情况
年度 A基金 B基金 C基金 大盘指数 无风险利率
2007 21.10% 2.80% 4.10% 5.80% 6.80%
2008 34.80% 27.80% 28.90% 17.10% 7.10%
2009 54.80% 22.10% 32.5% 30.80% 7.50%
2010 -6.90% 1.20% 7.20% -4.50% 7.20%
2011 39.30% 32.40% 23.25% 29.80% 6.80%
2012 -21.50% -16.80% -18.80% -17.00% 6.20%
2013 29.10% 18.10% 22.00% 24.30% 6.00%
2014 -40.00% -32.00% -29.00% -31.00% 5.50%
平均收益率 13.71% 6.94% 8.77% 6.91% 6.64%
标准差 32.98% 22.58% 23.56% 22.81% 0.68%
β系数 1.19 0.90 1.03 1.00  
    根据以上材料回答下列问题。  根据上述数据，刘薇测算出来A、B、C三只基金的夏普比率分别为______，其中______能够提供经风险调整后最好的收益。
 
【正确答案】 C
【答案解析】 夏普比率的计算公式：SRP=(RP-Rf)/σP。
   A基金：SRA=(13.71%-6.64%)/32.98%=0.2144；
   B基金：SRB=(6.94%-6.64%)/22.58%=0.0133；
   C基金：SRC=(8.77%-6.64%)/23.56%=0.0904；
   因为SRA最大，所以A基金能够提供经风险调整后最好的收益。