【正确答案】Z评分模型(Z-score Model)是美国纽约大学教授阿尔特曼(Altman)提出的。后来他对该模型进行了修正和扩展，建立了第二代模型ZETA模型(ZETA Credit Risk Model)。
   Z评分模型是一种多变量的分辨模型，是根据数理统计中的辨别分析技术，对银行过去的贷款案例进行统计分析，选择一部分最能够反映借款人的财务状况，对贷款质量影响最大、最具预测或分析价值的比率(流动资金/总资产、留存收益/总资产、息前及税前收益/总资产、股权市值/总负债账面值)，设计出一个能最大程度地区分贷款风险度的数学模型(也称之为判断函数)，对贷款申请人进行信贷风险及资信评估。阿尔特曼经过统计分析和计算最后确定了借款人违约的临界值Z₀，如果Z＜Z₀，借款人被划入违约组；反之，借款人被划为非违约组。
   新模型的变量由原始模型的5个增加到了7个，它的适应范围更宽了，对不良借款人的辨认精度也大大提高了。