【正确答案】 A、C

【答案解析】“货币资金”项目需根据“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总账科目的期末余额的合计数填列；“预付款项”是根据明细科目余额计算填列，不符合题意；“存货”项目，应根据“材料采购”、“原材料”、“存货跌价准备”等科目余额计算填列；可直接根据总账科目的期末余额填列，不符合题意。故选AC。