多选题 某年11月1日,某企业准备建立10万吨螺纹钢冬储库存。考虑到资金短缺问题,企业在现货市场上拟采购9万吨螺纹钢,余下的1万吨螺纹钢打算通过买入期货合约来获得。当日螺纹钢现货价格为4120元/吨,上海期货交易所螺纹钢11月期货合约期货价格为4550元/吨。银行6个月内贷款利率为5.1%,现货仓储费用按20元/吨月计算,期货交易手续费为成交金额的万分之二(含风险准备金),保证金率为12%。按3个月“冬储”周期计算,1万吨钢材通过期货市场建立虚拟库存节省费用为( )万元。
【正确答案】 D
【答案解析】

先求出每吨的成本:

现货库存费用为:4120x5.1%/6 +20 =55(元/吨·月);

期货持仓成本为:4550x0.0002 x2+4550 x 12% x5.1%/6=6.5(元/吨·月);

所以,三个月节省费用为:(55-6.5) x 10000 x3 =145.5(万元)。