问答题

案例进口备用信用证诈骗案

案情
×年初，D公司(申请人)向B银行(开证行)提交了合同、申请书和备用信用证格式，并存足了百分之百的保证金，要求开证行为其开出金额为50万美元的远期备用信用证，用于进口轿车，受益人(卖方)为香港T公司。银行经办员在审核有关资料时，发现合同确实显示T公司为卖方，且上面有买卖双方人员的签章，合同条款还规定：“T公司保证在收到开证行开出的备用信用证后，立即发货，买方一年后付款，不计利息。”但是，对方提供的备用证格式却有两个疑点：
1．此格式(据称为C行标准格式)的申请人和受益人分别是T公司和香港P银行，而非D公司和T公司；
2．责任条款是开证行保证T公司向P银行归还贷款，而不是保证D公司付款。
于是，B银行提醒D公司注意，并提供了专门作为付款保证的备用证格式给D公司参考，D公司将此格式传真给T公司请其确认，但T公司拒绝接受，并诡称：“此格式在香港不能使用”，一定要按原提供的格式开具，而且必须开给P银行，否则，将把货转卖他人。D公司眼看轿车市场价格上涨，唯恐失去赚钱机会，便再三要求开证行开证。鉴此，开证行设法通过香港某咨询机构调查受益人资信情况，获悉T公司曾有利用备用证诈骗供货商商品和买方定金的前科，当即转告申请人，随后，又致电C行查询，收到复电称“该行从未开过上述格式的备用信用证”。至此，真相大白，从而戳穿了诈骗分子这一骗术，使我方企业免遭重大经济损失。

【正确答案】分析
诈骗分子以向申请人提供紧俏商品为名，采取鱼目混珠、蒙骗诱惑的手法，逼使申请人向买方银行申请开出不可撤销的备用信用证，以达到骗取实际供货商之货物或进口商定金和银行融资的目的。
这种诈骗常常具有特点如下：一是诈骗分子以提供国内紧俏商品为理由，引诱买方向银行申清出具备用信用证；二是备用信用证以买卖双方签订之合同为基础，付款期为远期一年；三是诈骗分子要求买方指示银行按期提供的所谓“标准格式”开立，且规定其指定银行为受益人；四备用证金额较大，以诈骗大笔款项；五是受骗对象包括国内进口企业、外方实际供货商和银行。

【答案解析】启示
国际贸易中由于买卖双方地处不同的国家，往往缺乏对对方资信的充分了解。在这种情况下，国内企业应该特别注重以下几点：
1．签订合同之前，尽量通过各种途径了解对方企业的经营作风、财务状况和信誉，发现有问题应引起高度重视。
2．在对方企业给予交易条件较优惠，但是付款方式有违常规的情况下，应该与银行密切合作。借助本国银行的专业和网络优势，了解对方的真实意图，及时揭穿对方的阴谋，避免损失。
对于国内的银行来说，开出备用信用证应该相当谨慎。在保证自身安全的前提下(本案中，申请人提供100/%保证金)，积极为客户把关，及时发现问题和疑点，提请客户注意。