问答题 【目的】练习登记银行存款和现金日记账。
   【资料】某公司2006年7月31日银行存款日记账余额为300000元；现金日记账余额为3000元。8月上旬发生下列银行存款和现金收付业务：
   1．1日，投资者投入现金25000元，存入银行(银收801号)；
   2．1日，以银行存款10000元归还短期借款(银付801号)；
   3．2日，以银行存款20000元偿付应付账款(银付802号)；
   4．2日，以库存现金1000元存入银行(现付801号)；
   5．3日，用库存现金暂付职工差旅费800元(现付802号)；
   6．3日，从银行提取现金2000元备用(银付803号)；
   7．4日，收到应收账款50000元，存入银行(银收802号)；
   8．5日，以银行存款40000元支付购买材料款(银付804号)；
   9．5日，以银行存款10000元支付购入材料运费(银付805号)；
   10．6日，从银行提取现金18000元，准备发放工资(银付806号)；
   11．6日，用库存现金18000元发放职工工资(现付803号)；
   12．7日，以银行存款支付本月电费1800元(银付807号)；
   13．8日，销售产品一批，货款51750元存入银行(银收803号)；
   14．9日，用银行存款支付销售费用410元(银付808号)；
   15．10日，用银行存款上交销售税金3500元(银付809号)。
   【要求】登记银行存款日记账和现金日记账，并结出10日的累计余额。