多选题 下列关于证券公司客户资产的存管、托管制度的表述,正确的是{{U}} {{/U}}。
  • A.存管、托管制度是建立防范证券公司挪用客户资产机制的前提
  • B.从事证券经纪业务的证券公司应当将客户的交易结算资金存放在证券登记结算机构
  • C.从事证券经纪业务的证券公司应当以证券公司名义设立账户管理,客户的交易结算资金的存取,应当通过指定商业银行办理
  • D.从事证券资产管理业务的证券公司应当将客户的委托资产交由指定商业银行等资产托管机构托管
【正确答案】 A、D
【答案解析】[解析] 根据《证券法》确立的原则,《证券公司监督管理条例》明确规定证券公司客户资产的存管、托管制度,加强对客户资产的保护力度。《证券公司监督管理条例》规定:①从事证券经纪业务的证券公司应当将客户的交易结算资金存放在指定商业银行,以每个客户的名义单独立户管理,客户的交易结算资金的存取,应当通过指定商业银行办理;②从事证券资产管理业务的证券公司应当将客户的委托资产交由指定商业银行等资产托管机构托管;③从事融资融券业务的证券公司应当参照客户交易结算资金第三方存管的办法,对客户资金担保账户内的资金进行管理。这样,就建立了防范证券公司挪用客户资产的机制。B项中客户的交易结算资金应存放在指定商业银行。C项中从事证券经纪业务的证券公司应以每个客户的名义单独立户管理。