【正确答案】 C、D

【答案解析】解析：本题考查重点是对“基金会计核算的主要内容”的了解。目前，对于国内征券投资基金的会计核算，基金管理人与基金托管人按照有关规定，分别独立进行账簿设置、账套管理、账务处理及基金净值计算。因此，本题的正确答案为C、D。