【正确答案】流动资金的日常管理：（1）货币资产的管理主要是对现金和银行存款的管理： ①现金管理。 ②银行存款管理。（2）债权资产 债权资产是指债权人将在未来时期向债务人收取的款项。①应收账款管理。主要是对顾客进行信用调查和信用评价，根据信用政策确定是否给予货款赊欠。 ②应收票据管理。企业为了弥补无法收回应收账款而发生的坏账损失，应建立和健全“坏账准备金制度”等。（3）存货资产 企业保持一定数量的存货，一方面是为了保证生产经营连续正常进行，存货资产管理的主要目的，就是为了使存货的效益与成本达到最优化，即以最低的成本提供企业生产经营所需的存货。企业应加强存货的日常管理，健全各项规章制度，如科学地制定存货资金使用计划、实行对存货的归口控制、分级管理等。