多选题
国务院证券监督管理机构为了查处碧水股份公司违法经营一案,可以行使下列哪些执法权?( )
A.进入违法行为场所调查取证
B.查阅、复制与碧水公司违法业务有往来的大地公司的证券交易记录
C.有证据证明碧水公司正在隐匿涉案资金,经过机构主要负责人批准,将涉案资金予以冻结,并扣划到国务院证券管理机构指定的账户
D.对碧水公司的经营场所进行现场检查
【正确答案】
A、B、D
【答案解析】本题考查的是国务院证券监督管理机构的执法权限的规定
《证券法》第180条规定:“国务院证券监督管理机构依法履行职责,有权采取下列措施:①对证券发行人、上市公司、证券公司、证券投资基金管理公司、证券服务机构、证券交易所、证券登记结算机构进行现场检查;②进入涉嫌违法行为发生场所调查取证;③询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人,要求其对与被调查事件有关的事项作出说明;④查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等资料;⑤查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和个人的证券交易记录、登记过户记录、财务会计资料及其他相关文件和资料;对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料,可以予以封存;⑥查询当事人和与被调查事件有关的单位和个人的资金账户、证券账户和银行账户;对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的,经国务院证券监督管理机构主要负责人批准,可以冻结或者查封;⑦在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时,经国务院证券监督管理机构主要负责人批准,可以限制被调查事件当事人的证券买卖,但限制的期限不得超过15个交易日;案情复杂的,可以延长15个交易日。”所以,A、B、D项规定的执法行为都属于国务院证券监督管理机构的权限范围,应选。对账户进行冻结属于执法权限范围,但法律没有赋予证券监管机构扣划的权力,所以C项不正确。