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理财规划师(CHFP)
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美国注册管理会计师(CMA)
特许注册金融分析师(CFA)
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二级理财规划师
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二级理财规划师
三级理财规划师
问答题什么是举证时限制度?
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问答题什么是违约责任?违约责任的承担方式有哪些?
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问答题开店成本170万每年回收120万,10年后最后顶让价220万,折现率8%,是否有投资价值。
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问答题个人/家庭财务报表与企业财务报表的区别表现在哪些方面?
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问答题每月本利摊还额为6059.8元,可借多少钱?尽早摊还几年还清?月收入5万,1/3缴房贷,利率3%。
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问答题到期拿回100元零息债券,市场利率6%,10年到期,目前要付出多少钱?
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问答题什么是收支平衡点收入?分析收支平衡点收入的主要目的是什么?
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问答题张先生某月工资如下:基础工资2000元,职务补贴1000元,年功津贴250元,月奖金500元,交通补助250元。假设单位为员工代缴住房公积金、养老保险、医疗保险和失业保险,根据税法规定免征额为1600元。请问张先生该月单位代缴住房公积金与本月实发分别为多少?
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问答题宋月女士1974年参加工作,其工作单位所在地区于1999年进行了养老保险改革,推行新的养老保险计划,2006年宋女士60岁时在该市办理了退休手续,并在该市居住。宋月女士参加国家基本养老保险的个人缴费和视同缴费年限已累计满15年。假定:(1)当地对于“中人”的过渡性养老金政策为全部年功补偿法(1年=5元); (2)该地社会平均工资为24000元/年;本人指数化月平均缴费工资为2600元; (3)退休时个人账户积累总额为23630元。 请计算宋月女士每月可以领到的基本养老金数额。
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问答题某集体企业坐落在某城市的郊区,其生产用厂房原值为500万元,当地政府规定允许减除房产原值的30%。其全年应纳房产税额是多少?
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问答题定期领回储蓄险的投资报酬率。趸缴100万,每5年拿回10万,20年后领回100万,求内部报酬率。
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问答题李先生向银行贷款70万元,投资购买了价值100万元的一个店铺用于出租,租约3年,租金收入为5000元。3年后,李先生将该店铺以120万元的价格卖给了郭先生。若李先生的办理的房贷利率为5%,期限20年,每月本利平均摊还。请用内部报酬率方法计算李先生房地产投资的年报酬率。
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问答题用净现值法简单5年之内,下列哪种情况购房比租房更加合算?贴现率均用3%计算。假设房租和房价均在5年内保持不变,不考虑税收,房屋持有、维护成本等因素。
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问答题如果你的客户打算从现在起工作后5年购买价值50万的房子,居住10年后再换一套价值100万的新房。假设第1次购新房房贷比例为60%,期限10年,第2次购房的首付款是销售旧房后赎回的现金,其房贷期限为20年。假设还款的方式都是本利平均摊还,市场的投资报酬率为6%,房贷利率为4%,房价一直保持不变。请问第1次购房前,两次购房期间以及第2次购房后应准备的年储蓄(年投资额)各是多少?
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问答题李先生以先配置储蓄再配置资产的方式来规划理财目标(即当储蓄这种定期定额投资方式不足以实现理财目标时再增加一次性资产的投资)。已知他目前的年储蓄额2万元,要实现的目标包括准备10年后的创业启动资金30万元和20年后的后的退休金100万元。若投资报酬率为10%,则还要资产多少才能达成这两个理财目标?(答案取最接近者)
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问答题赵先生的房贷总额为30万元,房贷利率为5%。如果采取每双周缴1000元的还款方式,可比每月缴2000元的还款方式提前几年还清贷款?
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问答题某公司准备购入一设备,以扩充生产能力,现有甲、乙两个方案可供选择,甲方案需投资200000元,使用寿命5年,采用直线法计提折旧,5年后设备无残值。5年中每年销售收入为90000元,每年的付现成本为28000元。乙方案需投资240000元,采用直线法计提折旧,使用寿命也为5年,5年后有残值收入40000元,5年中每年销售收入100000元,付现成本第一年40000元,以后随着设备的折旧,逐年将增加修理费2000元。假设资金成本率为10%,所得税税率为40%。 [要求] (1)计算两个方案的现金流量;(2)计算两个方案的投资回收期;(3)计算两个方案的净现值,并进行可行性评价。
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问答题王先生以先配置资产再配置储蓄的方式来规划理财目标(即当用现有资产一次性投资不足以实现理财目标时再增加定期定额投资方式)。目前可投资的资产总额为10万元,想要实现的理财目标包括积累10年后的创业启动资金30万元和20年后的退休金后的退休金100万元。若投资报酬率为10%,则退休前每月要储蓄多少钱才能顺利实现以上两个理财目标?
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问答题某面额为100元,票面利率6%,每半年付息一次的债券,其到期收益率为4%,刚支付了利息,剩余期限还有12年,它的价格应为多少?
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问答题在EET(筹资、基金管理、发放福利)税收政策条件下,某企业举办了企业年金计划。某职工50岁开始参加该计划,个人月工资3500元,个人费率2%,企业对等供款,平均投资回报率4%,假设个人所得税率为10%。问:该职工在60岁退休时,可以一次性结算多少企业年金?
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