选择题 2016年4月，甲公司发行股份购买资产，聘请某证券公司作为其独立财务顾问，则下列影响该证券公司作为独立财务顾问的情形的有______。
Ⅰ、该证券公司选派普通员工李某任甲公司董事
Ⅱ、2015年6月该证券公司为甲公司提供过融资服务
Ⅲ、甲公司持有该证券公司4.2%股份且为第4大股东
Ⅳ、2015年1月，该证券公司与甲公司存在资产委托关系
Ⅴ、2016年1月，甲公司实际控制人变更，该证券公司当时担任收购方的财务顾问
选择题 关于证券公司发行次级债券，以下说法正确的有______。
Ⅰ.短期次级债的期限是3个月到1年
Ⅱ.证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务到期期限在3、2、1年以上的，原则上按照100%、70%、50%的比例计入净资本
Ⅲ.证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，承销结束，发生包销情形的，按照债务资金与因包销形成的自营业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备
Ⅳ.证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，在承销期内，按债务资金与承销业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备
选择题 下列资产中，不可以作为基础资产的有______。
Ⅰ.某民营建筑企业的高速公路应收账款30亿元，债务人为省交通局
Ⅱ.某国有大型煤矿公司拥有煤矿资源收益开采权，当年生产2亿元现金流
Ⅲ.某房地产企业在建的保障房项目，已建成部分达到50%，预计当年建成交付使用，建成后每年2亿元租金
Ⅳ.某企业下属高速公路收费权5亿元，同时拥有对非平台企业应收账款10亿元，拟将高速公路收费权和应收账款打包组合成一个资产组
选择题 下列有关可供出售金融资产会计处理的表述中，正确的有______。
Ⅰ.可供出售金融资产发生的减值损失应计入当期损益
Ⅱ.取得可供出售金融资产发生的交易费用应计入资产成本
Ⅲ.可供出售金融资产期末应采用摊余成本计量
Ⅳ.可供出售金融资产持有期间取得的现金股利应冲减资产成本
选择题 上市公司2018年7月20日公告某项信息，董秘15日透露给张三，张三18日买入获利，张三21日透露给李四，李四买入获利，以下关于是否构成内幕交易的说法正确的有______。
Ⅰ．张三构成，李四不构成
Ⅱ．张三不构成，李四构成
Ⅲ．张三李四都构成
Ⅳ．张三李四都不构成
选择题 某发行人首次公开发行5亿股股票，发行人及其主承销商采取先向战略投资者配售、然后网下配售与网上发行相结合的方式发行股票，下列说法正确的有______。
Ⅰ、发行人及其主承销商总共向25名战略投资者配售股票
Ⅱ、战略投资者获配股票的总量为1.1亿股
Ⅲ、发行人及其主承销商向参与网下配售的询价对象配售股票的总量为1.75亿股
Ⅳ、本次发行完成后，网上申购的股票数量为1亿股
选择题 在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有______。
Ⅰ.甲持股3%
Ⅱ.乙持股2%与丙持股1.5%联合提出
Ⅲ.董事会
Ⅳ.监事会
选择题 创业板上市公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩出现下列情形之一的，应当及时进行业绩预告______。
Ⅰ.净利润与上一期相比上升或下降50%
Ⅱ.净资产为负
Ⅲ.净利润为负
Ⅳ.与上年同期相比公司实现扭亏为盈
选择题 下列关于开展政府和社会资本合作项目资产证券化有关的说法，正确的有______。
Ⅰ、项目公司的股东可以以能够带来现金流的股权作为基础资产，发行资产证券化产品，其中，控股股东发行规模不得超过该现金流现值70%，其他股东发行规模不得超过股权带来现金流现值的50%
Ⅱ、项目公司、项目公司的股东作为发起人(原始权益人)申请通过发行主管部门绿色通道受理的，项目还应当成功运营2年以上，发起人(原始权益人)应信用稳健，其最近三年未发生重大违约或虚假信息披露，无不良信用记录
Ⅲ、优先支持水务、环境保护、交通运输等市场化程度较高、公共服务需求稳定、现金流可预测性较强的行业开展资产证券化
Ⅳ、PPP项目所在地财政部门要会同行业主管部门加强项目全生命周期的合同履约管理，以PPP合同约定的支付责任为限，严格按照项目绩效评价结果进行支付(含使用者付费项目)，保障社会资本方获得合理回报
选择题 以下是创业板上市公司需暂停上市情形的有______。
Ⅰ.连续3年亏损
Ⅱ.最近一年净资产为负
Ⅲ.最近36个月内累计受到交易所3次公开谴责
Ⅳ.公司有重大违法行为
选择题 下列关于固定资产折旧会计处理的说法中，正确的有______。
Ⅰ.处于季节性修理过程中的固定资产在修理期间应当停止计提折旧
Ⅱ.已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产应当按暂估价值计提折旧
Ⅲ.自用固定资产转为成本模式后续计量的投资性房地产后仍应当计提折旧
Ⅳ.与固定资产有关的经济利益预期实现方式发生重大改变的，应当调整折旧方法
选择题 2020年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有______。
Ⅰ、2020年6月因未按时公告2018年度的财务会计报告而受到证券交易所的公开谴责
Ⅱ、截至2020年10月31日，净资产为32000万元，在本次申请发行可转换公司债券之前，累计债券余额为12000万元
Ⅲ、经注册会计师核验，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为8%；扣除非经常性损益后，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为6.8%
Ⅳ、在上海证券交易所挂牌上市的乙能源股份有限公司为其此次公开发行可转换公司债券提供连带责任保证
选择题 在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有______。
Ⅰ、股东甲持有公司3%的股份
Ⅱ、股东乙持股2%与股东丙持股1.5%联合提出
Ⅲ、董事会
Ⅳ、监事会
Ⅴ、1/3以上董事
选择题 甲、乙、丙、丁四家公司准备2018年3月在创业板上市，财务状况如下表，以下符合上市条件的有______。
公司
2017年度
2016年度
净利润
非经常性损益
营业收入
净资产
净利润
非经常性损益
营业收入
净资产
甲
100
0
3000
2000
-100
0
5000
1000
乙
100
-500
3000
2000
500
0
3000
2000
丙
500
400
5000
2000
1600
500
5000
2000
丁
100
0
5000
2000
500
500
5000
1000
Ⅰ.甲
Ⅱ.乙
Ⅲ.丙
Ⅳ.丁
选择题 下列项目中，可能引起资本公积变动的有______。
Ⅰ．与发行权益性证券直接相关的手续费、佣金等交易费用
Ⅱ．企业接受投资者投入的资本
Ⅲ．用资本公积转增资本
Ⅳ．处置采用权益法核算的长期股权投资
选择题 某公司首次公开发行新股4000万股，发行后总股本小于4亿股，网上网下初始发行比例为4:6，网上网下初始发行后，各类投资者的申购情况如下：网上投资者申购140000万股，公募社保类申购40000万股，其他网下投资者申购60000万股，下列关于投资者获配情况的说法正确的有______。
Ⅰ．回拨后公募基金和社保基金的配售率不低于1.6%
Ⅱ．回拨后其他网下投资者的配售率不高于1.6%
Ⅲ．回拨后网上投资者的中签率为1.7142%
Ⅳ．回拨后向网下投资者发行1600万股
选择题 下列事项中，属于或有事项的有______。
Ⅰ.对债务单位提起诉讼
Ⅱ.对售出商品提供售后担保
Ⅲ.无形资产摊销
Ⅳ.为子公司的贷款提供担保
选择题 在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司可以采取______方式转让股票。
Ⅰ.协议
Ⅱ.做市
Ⅲ.竞价
Ⅳ.拍卖
选择题 要约收购上市公司时，收购人可以以______方式支付收购价款。
Ⅰ．现金
Ⅱ．土地
Ⅲ．上市交易时间为3个月的债券
Ⅳ．收购人为终止上市公司的上市地位而发出全面要约的，以证券支付收购价款，同时提供现金方式供被收购公司股东选择
选择题 证券交易所可以暂停可转换公司债券上市的情形有______。
Ⅰ．公司有重大违法行为
Ⅱ．发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用
Ⅲ．公司上年度亏损
Ⅳ．公司受到证券交易所的公开谴责