选择题 下列关于股票超额配售选择权的叙述正确的有______。
Ⅰ、超额配售选择权只适用于首次公开发行股票
Ⅱ、发行人计划实施超额配售选择权的，应当提请董事会批准
Ⅲ、拟实施超额配售选择权的主承销商，应当向证监会提供充分的依据，说明公司已经建立完善的内部控制机制
Ⅳ、发行人应当披露因行使超额配售选择权而可能增发股票所募集资金的用途，并提请董事会批准
Ⅴ、在超额配售选择权行使期内，由主承销商指定的授权代表负责行使超额配售选择权及股票的配售
选择题 下列各项中，属于投资性房地产的有______。
Ⅰ.企业出租给本企业职工居住的房屋
Ⅱ.企业自用的办公楼
Ⅲ.房地产开发企业为销售而正在开发的商品房
Ⅳ.企业拥有产权，并以经营租赁方式出租的建筑物
选择题 某可转换债券的面值为100元，转换价格为5元。标的股票的市场价格为4.8元，可转债的市场价格为120元，则下列说法正确的有______。
Ⅰ.转换贴水率25%
Ⅱ.转换平价6元
Ⅲ.转换升水率25%
Ⅳ.转换价值96元
选择题 下列属于非货币性资产交换的有______。
Ⅰ.以其他应收款换入投资性房地产
Ⅱ.以持有至到期债券投资换入固定资产
Ⅲ.以交易性金融资产换入长期股权投资
Ⅳ.以公允价值100万元专利技术换入一批存货
选择题 下列关于资产负债表日后事项的表述正确的有______。
Ⅰ.资产负债表日后事项中，企业制定利润分配方案，经批准后宣告发放现金股利，属于非调整事项，但应当披露该信息
Ⅱ.资产负债表日后事项中，企业制定利润分配方案，经批准后发放股票股利，属于非调整事项，但应当披露该信息
Ⅲ.资产负债表日后事项的非调整事项均应在附注中进行披露
Ⅳ.资产负债表日后事项是指资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的有利或不利事项，包括调整事项和非调整事项
选择题 甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有______。
Ⅰ．由甲公司的董事会秘书担任董事的丙公司
Ⅱ．持有乙公司1%股份且为甲公司董事之弟的张某
Ⅲ．持有甲公司20%股份且持有乙公司3%股份的王某
Ⅳ．在甲公司中担任监事且持有乙公司2%股份的李某
Ⅴ．持有甲公司30%股份且对甲公司有重大影响的某公司
选择题 下列各项交易事项的会计处理中，体现实质重于形式原则的有______。
Ⅰ．将发行的附有强制付息义务的优先股确认为负债
Ⅱ．将企业未持有权益但能够控制的结构化主体纳入合并范围
Ⅲ．将附有追索权的商业承兑汇票出售确认为质押贷款
Ⅳ．商品已经售出，但企业为确保到期收回货款而暂时保留商品的法定所有权时，该权利通常不会对客户取得对该商品的控制权构成障碍，在满足收入确认的其他条件时，企业确认相应的收入
选择题 证券投资咨询机构以外的其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务的资格条件包括______。
Ⅰ、具有3年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近3年每年财务顾问业务收入不低于100万元
Ⅱ、实缴注册资本和净资产不低于人民币100万元
Ⅲ、具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度
Ⅳ、公司财务会计信息真实、准确、完整
Ⅴ、控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录
选择题 某上市公司总股本1亿股，控股股东甲持有4000万股，现进行配股，拟配售股份数量为本次配售股份前股本总额的30%，下列说法正确的有______。
Ⅰ.控股股东甲至少应认购300万股，否则将导致本次配股失败
Ⅱ.除控股股东甲承诺认购的股份外，承销商可以包销方式承销其余股份
Ⅲ.控股股东甲承诺认购500万，实际认购400万，其他股东足额认购，最终配售数量达到73%，则本次配售成功
Ⅳ.本次配股发行对象为股权登记日收市后登记在册的全体股东
选择题 甲公司拟在中小板上市，乙公司为其控股股东，丙公司为乙公司全资子公司。李某为甲公司董事长兼总裁，下列说法正确的有______。
Ⅰ.李某可以兼任乙公司总经理
Ⅱ.李某可以兼任乙公司和丙公司董事长
Ⅲ.李某可以兼任乙公司监事会主席
Ⅳ.李某可以兼任甲公司董事会秘书
选择题 根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，内部信用增级方式包括______。
Ⅰ.第三方担保
Ⅱ.优先次级分级
Ⅲ.超额抵押
Ⅳ.超额利差账户
选择题 乙公司是投资性主体，丙、丁是其两个子公司，其中丙公司为乙公司的投资活动提供管理服务，丁公司为做市转让的新三板挂牌公司，不为乙公司的投资活动提供管理服务，甲公司为乙公司的母公司，属于非投资性主体，不考虑其他因素，下列说法中，正确的有______。
Ⅰ．乙公司应将丁公司纳入其合并报表范围
Ⅱ．甲公司应将丁公司纳入其合并报表范围
Ⅲ．乙公司应将丙公司纳入其合并报表范围
Ⅳ．甲公司应将乙公司纳入其合并报表范围
选择题 首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商不得向______配售股票。
Ⅰ．持有分销商5%股份的股东(不构成控股)
Ⅱ．持有发行人3%股份的股东
Ⅲ．持有主承销商5%股份的股东
Ⅳ．主承销商管理的公募基金
Ⅴ．在过去6个月内和主承销商达成IPO保荐、承销意向，但没签保荐承销协议的公司
选择题 下列说法正确的有______。
Ⅰ．首次公开发行股票，可以通过发行人与主承销商自主协商直接定价方式确定发行价格
Ⅱ．与发行人或主承销商有实际控制关系的询价对象的自营账户不得参与本次发行股票的询价、网下配售及网上发行
Ⅲ．战略投资者可以参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本地配售的股票持有期限不少于12个月
Ⅳ．询价对象与发行人、承销商可自主约定网下配售股票的持有期限为12个月
选择题 下列关于金融期货和金融期权的说法正确的是______。
Ⅰ.只有金融期货期权，没有金融期权期货
Ⅱ.金融期权的买方只有权利没有义务，期权的卖方只有义务没有权利
Ⅲ.金融期货交易中双方潜在的盈利和亏损是无限的，金融期权的买方收益是无限的
Ⅳ.金融期货交易双方都需要缴纳保证金，但金融期权的买方不需要缴纳保证金
选择题 以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的有______。
Ⅰ．内部审计部门应至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告
Ⅱ．内部审计部门应当至少每半年向审计委员会报告一次内部审计计划的执行情况
Ⅲ．内部审计部门应当在重要的对外担保事项发生后及时进行审计
Ⅳ．上市公司应当在股票上市后6个月建立内部审计制度，设立内部审计部门
选择题 以下人员应当在发行保荐书上签字的有______。
Ⅰ．保荐机构法定代表人
Ⅱ．保荐业务负责人
Ⅲ．保荐代表人
Ⅳ．保荐业务部门负责人
选择题 根据证券法规定，以下说法正确的有______。
Ⅰ.证券公司的股东有虚假出资、抽逃出资行为的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期改正，并可责令其转让所持证券公司的股权，在要求改正违法行为、转让所持证券公司的股权前。国务院证券监督管理机构可以限制其股东权利
Ⅱ.证券公司的董、监、高未能勤勉尽责，致使证券公司存在重大违法违规行为或者重大风险的，国务院证券监督管理机构责令公司予以更换，但不可撤销其任职资格
Ⅲ.证券公司违法经营或者出现重大风险，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，国务院证券监督管理机构可以对该证券公司采取责令停业整顿、指定其他机构托管、接管或者撤销等监管措施
Ⅳ.证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，经国务院证券监督管理机构批准，可以撤销证券公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格
选择题 证券发行募集文件存在虚假记载，致使投资者在证券交易中遭受损失的，下列主体应承担法律责任的说法正确的是______。
Ⅰ．发行人应当承担赔偿责任
Ⅱ．发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员应当承担连带赔偿责任，能证明自己无过错的除外
Ⅲ．保荐人应当承担连带赔偿责任，能证明自己无过错的除外
Ⅳ．控股股东应当承担连带赔偿责任，能证明自己无过错的除外
选择题 关于证券公司发行次级债券，以下说法正确的有______。
Ⅰ.短期次级债的期限是3个月到1年
Ⅱ.证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务到期期限在3、2、1年以上的，原则上按照100%、70%、50%的比例计入净资本
Ⅲ.证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，承销结束，发生包销情形的，按照债务资金与因包销形成的自营业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备
Ⅳ.证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，在承销期内，按债务资金与承销业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备