选择题 某主板上市公司向某10名特定自然人非公开发行股票，则预案中必须披露的10名自然人的信息有______。
Ⅰ．最近3年任职单位，同时应该说明与所任职单位是否存在产权关系
Ⅱ．控制的核心企业和核心业务
Ⅲ．最近5年刑事处罚
Ⅳ．本次非公开发行股票预案披露前12个月内发行对象与上市公司之间的重大交易情况
Ⅴ．未来增持或者出售上市公司股份的计划
选择题 以下关于证券公司次级债的说法正确的有______。
Ⅰ．证券公司次级债券可由具备承销业务资格的其他证券公司承销，也可由证券公司自行销售
Ⅱ．证券公司申请发行次级债券由中国证监会批准，发行次级债务由中国证监会派出机构批准
Ⅲ．证券公司次级债券经批准后，可分期发行，分期发行的，自批准发行之日起，证券公司应在6个月内完成首期发行，首期发行额应不低于拟发行总额的50%
Ⅳ．证券公司次级债券分期发行的，首期发行后，剩余债券应自首期发行完毕之日起24个月内完成发行
选择题 国务院证券监督管理机构依法履行职责时，以下情形中需要证监会主要负责人批准的有______。
Ⅰ．对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存
Ⅱ．在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，限制被调查事件当事人的证券买卖
Ⅲ．对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，予以冻结或者查封
Ⅳ．查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等资料
选择题 下列关于估计资产可收回金额的说法中，正确的有______。
Ⅰ.以前报告期间的计算结果表明，资产可收回金额显著高于其账面价值、之后又没有发生消除这一差异的交易或事项，资产负债日可以不重新估计该资产的可回收金额
Ⅱ.以前报告期间的计算和分析表明，资产可收回金额相对于某种减值迹象反应不敏感，在本报告期间又发生了减值迹象的，可以不因该减值迹象的出现而重新估计该资产的可收回金额
Ⅲ.资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需要再估计另一项金额
Ⅳ.以前报告期间的计算结果表明，资产可收回金额高于其账面价值之后又发生消除这一差异的交易或事项，资产负债表日可以不重新估计该资产的可收回金额
选择题 子公司少数股东持有的权益对企业集团重要的，企业还应当在合并财务报表附注中披露下列信息______。
Ⅰ．子公司少数股东的持股比例
Ⅱ．当期归属于子公司少数股东的损益以及向少数股东支付的股利
Ⅲ．子公司在当期期末累计的少数股东权益余额
Ⅳ．子公司的主要财务信息
选择题 发行人在持续督导期间出现下列情形之一的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格______。
Ⅰ．证券上市第二年累计00%以上募集资金的用途与承诺不符
Ⅱ．公开发行证券并在创业板上市当年营业利润比上年下滑50%以上
Ⅲ．上市公司公开发行新股之日起12个月内控股股东或者实际控制人发生变更
Ⅳ．首次公开发行股票并上市之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组
选择题 甲证券公司非公开发行公司债券，并且自行销售，则下列说法正确的是______。
Ⅰ、甲证券公司应当在募集说明书中约定债券受托管理事项
Ⅱ、为本次发行公司债券提供担保的担保人可以担任受托管理人
Ⅲ、甲证券公司可以自行担任受托管理人
Ⅳ、受托管理人可以不是中国证券业协会会员
选择题 保荐机构应当对上市公司应披露的______事项发表独立意见。
Ⅰ.募集资金使用情况
Ⅱ.限售股份上市流通
Ⅲ.关联交易
Ⅳ.风险投资、套期保值等业务
选择题 下列各项中，属于约束性固定成本的有______。
Ⅰ．管理人员薪酬
Ⅱ．折旧费
Ⅲ．职工培训费
Ⅳ．研究开发支出
选择题 根据公司法的规定，以下说法正确的有______。
Ⅰ.某有限公司章程规定董事长由董事会全体董事三分之二以上通过选举产生
Ⅱ.股份公司董事长由董事会以全体董事三分之二以上通过选举产生
Ⅲ.股份公司董事会成员中应当有职工代表
Ⅳ.两个以上国有企业投资设立的有限公司董事会成员中应当有职工代表
选择题 以下情形，可认定为上市公司收购方的一致行动人的是______。
Ⅰ.某上市公司股东甲和乙，乙为甲公司的董事，甲与乙
Ⅱ.为上市公司某自然人股东收购上市公司提供借款的非银行法人
Ⅲ.持有上市公司股东甲35%股权的自然人，该自然人持有上市公司1%股份
Ⅳ.持有上市公司股东乙35%股权的法人单位，对乙有重大影响
选择题 首次公开发行股票，下列关于网下和网上投资者的说法正确的有______。
Ⅰ、网上投资者在自主表达申购意向并签订全权委托协议后，可由证券公司代为进行新股申购
Ⅱ、网下和网上投资者在申购时无需缴付申购资金
Ⅲ、投资者应当自行选择参与网下或网上发行，不得同时参与
Ⅳ、网下投资者只能有一个报价
选择题 下列不确认递延所得税的暂时性差异情形的有______。
Ⅰ．自行研发形成的税法规定可按照150%摊销的无形资产
Ⅱ．采用权益法核算准备长期持有的长期股权投资
Ⅲ．分期付款、实质上具有融资性质购入固定资产、无形资产
Ⅳ．非同一控制下企业合并形成的商誉
选择题 关于上市公司董事会专门委员会的说法正确的有______。
Ⅰ．提名委员会可聘请中介机构提供专业意见，费用由公司承担
Ⅱ．董事会可聘请董事会成员之外的专业人士担任专门委员会成员
Ⅲ．薪酬与考核委员会中独立董事应占多数，并担任召集人
Ⅳ．审计委员会中至少有一名独立董事是会计专业人士
选择题 股票年度报告的内容应当包括______。
Ⅰ．公司基本情况
Ⅱ．主要会计数据和财务指标
Ⅲ．董事会报告
Ⅳ．财务会计报告和审计报告全文
选择题 财务顾问主办人采取不正当竞争手段进行恶性竞争时，中国证监会可以采取的措施有______。
Ⅰ、监管谈话
Ⅱ、责令改正
Ⅲ、出具警示函
Ⅳ、刑事拘留
Ⅴ、更换主办人
选择题 甲企业1300万元收购无关联乙企业30%的股权，乙2017年1月1日的净资产账面价值6000万，公允价值5000万，公允价值的下降是由于乙企业账面存货账面价值3000万，发生了跌价，其公允价值为2000万元。2017年，乙企业全年实现利润2000万元，向股东派发现金股利2500万元。不考虑其他情况，以下说法正确的有______。
Ⅰ.2017年1月31日，甲企业的长期股权投资账面价值1500万元
Ⅱ.因向乙投资，2017年甲企业应确认投资收益300万元
Ⅲ.因向乙投资，2017年甲企业应确认投资收益600万元
Ⅳ.因向乙投资，2017年甲企业应确认投资收益900万元
选择题 下列符合免于以要约方式增持股份的情形的有______。
Ⅰ.某国有企业，属于省国资委下属上市公司，某中央企业通过受让该国有企业股权，成为控股股东
Ⅱ.在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，自上述事实发生之日起一年后，每12个月内增持不超过该公司已发行的2%的股份
Ⅲ.上市公司面临严重财务闲难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让
Ⅳ.收购人与出让人能够证明本次转让是在同一实际控制人控制的不同主体之间进行，未导致上市公司的实际控制人发生变化
选择题 关于收入确认，下列说法中正确的有______。
Ⅰ.在资产负债表日，建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认
Ⅱ.在资产负债表日，建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本不可能收回的，不确认合同收入
Ⅲ.企业建造房地产，房地产购买方能够在建造过程中决定主要结构变动的，企业应当遵循建造合同准则确认收入
Ⅳ.企业建造房地产，房地产购买方影响房地产设计能力有限的，企业应当遵循收入准则中商品销售收入的原则确认收入
选择题 下列关于股票超额配售选择权的叙述正确的有______。
Ⅰ、超额配售选择权只适用于首次公开发行股票
Ⅱ、发行人计划在增发中实施超额配售选择权的，应当提请董事会批准
Ⅲ、拟在增发中实施超额配售选择权的主承销商，应当向中国证监会提供充分的依据
Ⅳ、发行人应当披露因行使超额配售选择权而可能增发股票所募集资金的用途，并提请董事会批准
Ⅴ、在超额配售选择权行使期内，由主承销商指定的授权代表负责行使超额配售选择权及股票的配售