选择题 非公开发行公司债券的转让场所包括______。
Ⅰ、银行间债券交易市场
Ⅱ、商业银行柜台
Ⅲ、证券交易场所
Ⅳ、证券公司柜台
选择题 假定不考虑其他因素，仅就下列选项中的单个信息，以下可以担任董、监、高的有______。
Ⅰ．谢某担任某企业法定代表人，因未按规定期限办理工商年检被吊销营业执照，谢某负有个人责任，营业执照被吊销未逾3年
Ⅱ．公司技术副经理17岁，为发明天才，已经拥有4项发明专利，并从15岁起从事发明创造负担家庭生活
Ⅲ．李某为甲公司经理，因公司经营不善，导致公司破产，自申请破产清算之日起已超过3年
Ⅳ．张某在担任甲公司法定代表人期间，因公司输油管道发生爆炸，导致5人死亡，张某负有重大过失责任，被判处刑罚，执行期满未逾5年
选择题 以下属于其他综合收益核算的内容的有______。
Ⅰ.现金流量套期工具利得或损失中属于无效套期部分
Ⅱ.外币财务报表折算差额
Ⅲ.将可供出售金融资产重分类为采用成本或摊余成本计量的金融资产，重分类日该项金融资产没有固定到期日，与该金融资产相关、原直接计入所有者权益的利得或损失
Ⅳ.将可供出售金融资产重分类为采用成本或摊余成本计量的金融资产，重分类日该项金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入所有者权益的利得或损失
选择题 下列关于收入的说法正确的是______。
Ⅰ.企业甲2017年9月1日出售一批货物给乙公司，货物作价300万元，约定6个月后即2018年3月1日以315万元回购货物，企业2017年年末确认财务费用10万元
Ⅱ.企业甲2017年9月1日出售一批货物给乙公司，货物作价300万元，约定6个月后即2018年3月1目以315万元回购货物，企业2017年年末确认销售收入300万元
Ⅲ.企业2017年9月份销售一批按摩椅，销售价格为250万元，购货方6个月后享有退货权，按照企业的历史经验，该笔货物退货概率为20%，企业2017年确认收入200万元
Ⅳ.企业分期收款销售商品，2017年1月1日销售总价款为2000万元，分5年付清，其后每年1月1日等额付款，该笔货物市场销售价格为1600万，成本为1500万，企业2017年确认收入1600万，财务费用400万
选择题 甲企业2017年度发生了以下情形：
(1)存货遭遇自然灾害后的净损失80万
(2)固定资产处置净损失50万
(3)债务重组损失20万元
(4)收到合营单位发放的现金股利100万元
(5)可供出售的金融资产因公允价值上升，发生公允价值变动50万元
(6)存货跌价准备转回100万
则以下说法正确的有______。
Ⅰ．以上情况，对企业综合收益的影响为0
Ⅱ．以上情况，对利润总额的影响为100万
Ⅲ．以上情况，对综合收益的影响为50万
Ⅳ．以上情况，对利润总额的影响为150万
选择题 某建筑公司签订了一项总金额为120万元的固定造价合同，最初预计总成本为100万元。第一年实际发生成本70万元。年末，预计为完成合同尚需发生成本55万元。该合同的结果能够可靠估计。则以下说法正确的是______。
Ⅰ．第一年应确认合同收入84万元
Ⅱ．第一年合同费用为70万元
Ⅲ．第一年合同毛利为-2.8万元
Ⅳ．第一年应确认资产减值损失2.2万元
选择题 全国中小企业股份转让系统有限责任公司的职能包括______。
Ⅰ．制定和修改全国股份转让系统业务规则
Ⅱ．对主办券商等全国股份转让系统参与人进行监管
Ⅲ．建立、维护和完善股票转让相关技术系统和设施
Ⅳ．管理和公布全国股份转让系统相关信息
选择题 资产减值对象主要包括______。
Ⅰ.消耗性生物资产
Ⅱ.以公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
Ⅲ.无形资产
Ⅳ.采用成本模式进行后续计量的投资性房地产
选择题 公开发行公司债券应在主承销商核查意见上签字的人员有______。
Ⅰ、主承销商法定代表人
Ⅱ、内核负责人
Ⅲ、项目负责人
Ⅳ、合规负责人
Ⅴ、债券承销业务负责人
选择题 上市公司股东发行可交换公司债券，应符合的规定有______。
Ⅰ．公司最近3个会计年度实现的累计可分配利润不少于公司债券1年的利息
Ⅱ．公司最近一期末的净资产额不少于人民币3亿元
Ⅲ．本次发行后累计债券余额不得超过最近一期期末净资产的40%
Ⅳ．申请人必须是股份有限公司
选择题 以下应当召开债券持有人会议的情形有______。
Ⅰ、拟修改债券持有人会议规则
Ⅱ、拟变更债券受托管理人
Ⅲ、担保人或者担保物发生重大变化
Ⅳ、公司不能按期支付本息
Ⅴ、拟变更债券募集说明书的约定
选择题 下列关于发行人聘任保荐人和主承销商的说法正确的有______。
Ⅰ.发行人发行证券时，可以聘任两个主承销商
Ⅱ.同次发行的证券，保荐人必须是主承销商
Ⅲ.证券发行规模达到一定数量的，可以采用两个以上保荐机构联合保荐的方式
Ⅳ.同次发行的证券，其发行保荐和上市保荐应当由同一保荐机构承担
选择题 风险评估主要包括______。
Ⅰ.目标设定
Ⅱ.风险识别
Ⅲ.风险分析
Ⅳ.风险应对
选择题 申请发行短期融资券的证券公司，应当符合的条件有______。
Ⅰ、近2年内风险控制指标持续符合监管要求
Ⅱ、近6个月内流动性覆盖率持续高于行业平均水平
Ⅲ、取得证监会关于发行短期融资券资格的认可
Ⅳ、近2年内未因重大违法违规行为受到行政处罚
选择题 以下关于证券发行承销的说法正确的有______。
Ⅰ.公开发行证券的发行人有权依法自主选择承销的汪券公司
Ⅱ.包销是指证券公司将发行人的证券按照协议先全部购入再对外销售的承销方式
Ⅲ.向不特定对象公开发行的证券票面总值小于5000万元的，应当由承销团承销
Ⅳ.证券的代销、包销期限最长不得超过90日
选择题 下列关于收购人聘请的财务顾问职责的说法中，正确的有______。
Ⅰ.对收购人进行证券市场规范化运作的辅导
Ⅱ.对被收购公司社会公众股东接受要约提出建议
Ⅲ.负责编制上市公司收购报告书及财务顾问报告
Ⅳ.对上市公司并购重组活动进行尽职调查
选择题 创业板上市公司非公开发行股票，发行期首日前1个交易日股票交易均价为8.5元，前20个交易日股票交易均价为9元，以下自发行结束之日起12个月内不得上市交易的有______。
Ⅰ．发行价为8.6元
Ⅱ．发行价为7.7元
Ⅲ．发行价为8.2元
Ⅳ．发行价为9元
选择题 以下构成关联交易的是______。
Ⅰ.母公司将设备出售给其子公司
Ⅱ.母公司经营租赁子公司房屋建筑物
Ⅲ.子公司融资租赁母公司一条生产线
Ⅳ.B公司是A公司的子公司，A公司要求B公司停止对某一新产品的研究和试制，并将B公司研究的现有成果转给A公司最近购买的、研究与开发能力超过B公司的C公司继续研制
选择题 以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的有______。
Ⅰ．内部审计部门应至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告
Ⅱ．内部审计部门应当至少每半年向审计委员会报告一次内部审计计划的执行情况
Ⅲ．内部审计部门应当在重要的对外担保事项发生后及时进行审计
Ⅳ．上市公司应当在股票上市后6个月建立内部审计制度，设立内部审计部门
选择题 关于非金融企业债务融资工具，以下说法正确的有______。
Ⅰ．注册会议评议结论为接受注册的，交易商协会向企业出具《接受注册通知书》，注册有效期1年
Ⅱ．企业定向发行注册文件形式完备的，交易商协会接受注册，注册有效期1年
Ⅲ．首次公开发行债务融资工具，应至少于发行日前2个工作日公布发行文件
Ⅳ．注册会议由注册办公室从注册专家名单中随机抽取5名注册专家参加
Ⅴ．2名(含)以上注册专家发表“推迟接受注册”意见的，会议结论为推迟接受注册