选择题 上市公司2018年7月20日公告某项信息，董秘15日透露给张三，张三18日买入获利，张三21日透露给李四，李四买入获利，以下关于是否构成内幕交易的说法正确的有______。
Ⅰ．张三构成，李四不构成
Ⅱ．张三不构成，李四构成
Ⅲ．张三李四都构成
Ⅳ．张三李四都不构成
选择题 下列关于上市公司发行优先股的说法，正确的有______。
Ⅰ、已发行的优先股不得超过公司普通股股份总数的50%
Ⅱ、优先股筹资金额不得超过发行后净资产的50%
Ⅲ、上市公司发行优先股募集资金应有明确用途
Ⅳ、最近三个会计年度实现的年均可分配利润应当不少于优先股一年的股息
选择题 出现______的，公司召开股东大会会议应通知优先股股东。优先股股东有权出席股东大会会议，就相关事项与普通股股东分类表决。
Ⅰ、修改公司章程中与优先股相关的内容
Ⅱ、一次减少公司注册资本超过10%
Ⅲ、增加公司注册资本超过10%
Ⅳ、发行优先股
Ⅴ、变更公司形式
选择题 甲公司持有乙公司70%股权并控制乙公司。甲公司2020年度合并财务报表中少数股东权益为950万元。2021年度，乙公司发生净亏损3500万元，无其他所有者权益变动。除乙公司外，甲公司没有其他子公司。不考虑其他因素，下列关于甲公司在编制2021年度合并财务报表的处理中，正确的有______。
Ⅰ．母公司所有者权益减少950万元
Ⅱ．少数股东承担乙公司亏损950万元
Ⅲ．母公司承担乙公司亏损2450万元
Ⅳ．少数股东权益的列报金额为-100万元
选择题 甲、乙无任何关联关系，丙为可持续经营的上市公司，下列说法错误的是______。
Ⅰ、乙持有丙51%，甲乙签订协议，由甲直接办理乙所持丙35%股份的过户登记
Ⅱ、甲以协议方式收购丙，并成为丙控股股东，收购协议签订后，甲可以立即改选丙2/3的董事会成员
Ⅲ、乙以协议方式收购丙，但收购资金存在缺口，可要求丙为其银行贷款提供担保
Ⅳ、甲以协议方式收购丙，签订协议至过户前，丙可以公开发行股份
选择题 关于可转债转股价格向下修正条款以下说法正确的有______。
Ⅰ．转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上同意
Ⅱ．修正后的转股价格不低于股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价或前1交易日的均价
Ⅲ．可转债决定向下修订转股价格的定价基准日是股东大会召开日
Ⅳ．修正转股价格由债券持有人决议，经出席持有人大会的持有人所持可转债份额的2/3以上通过
选择题 根据企业会计准则的规定，下列关于关联方披露的说法正确的有______。
Ⅰ．企业与关联方发生关联方交易的，应当在附注中披露该关联方关系的性质、交易类型及交易要素
Ⅱ．对企业财务状况、经营成果有重大影响的关联交易，应当分别关联方以及交易类型予以披露，类型相似的非重大交易可合并披露
Ⅲ．企业无论是否发生关联方交易，均应当在附注中披露与该企业之间存在直接控制关系的母公司和子公司有关的信息
Ⅳ．关联方交易的披露应遵循重要性原则，对企业财务状况、经营成果没有重大影响的关联交易可以不披露
选择题 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人的______进行辅导。
Ⅰ．董事
Ⅱ．总经理
Ⅲ．出纳人员
Ⅳ．监事
Ⅴ．持有5%以上股份的股东
选择题 拟上市公司董事会构成符合规定的有______。
Ⅰ.一名独立董事担任合伙人的律师事务所曾担任公司常年法律顾问，现已解除服务合同
Ⅱ.一名独立董事为会计专业人士，同时兼任4家上市公司独立董事
Ⅲ.董事会由9人构成，其中独立董事4名、董事长兼总经理1名、副董事长兼副总经理1名、另三名董事分别由职工代表、财务总监、董事会秘书兼任
Ⅳ.董事会由9人构成，其中独立董事4名，董事长1名，副董事长1名
选择题 甲公司2021年财务报表于2022年4月10日对外报出，假定其2022年发生的下列有关事项均具有重要性，甲公司应当据以调整2021年财务报表的是______。
Ⅰ．5月2日，自2021年9月即已开始策划的企业合并交易获得股东大会批准
Ⅱ．4月10日，因某客户所在地发生自然灾害造成重大损失，导致甲公司2021年资产负债表日应收该客户货款按新的情况预计的坏账高于原预计金额
Ⅲ．4月15日，发现2021年一项重要交易会计处理未充分考虑当时情况，导致虚增2021年利润
Ⅳ．3月12日，某项于2021年资产负债表日已存在的未决诉讼结案，由于新的司法解释出台，甲公司实际支付的赔偿金额大于原已确认预计负债
选择题 关于管理层收购，以下说法符合规定有______。
Ⅰ．公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过1/2
Ⅱ．收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得2/3以上的独立董事同意
Ⅲ．收购经股东大会审议，需经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过
Ⅳ．收购应当经董事会非关联董事作出决议，需经全体董事2/3以上通过
选择题 出现以下情况时公司召开股东大会会议应通知优先股股东出席股东大会的有______。
Ⅰ.修改公司章程中普通股分红事宜
Ⅱ.一次增加注册资本超过10%
Ⅲ.发行优先股
Ⅳ.公司分立
选择题 下列事项中，上交所上市公司债券发行人应当及时向上交所提交并披露临时报告的有______。
Ⅰ．发行人发生超过上年末净资产10%的重大损失
Ⅱ．发行人放弃债权或者财产，超过上年末净资产的20%
Ⅲ．发行人发生未能清偿到期债务的违约情况
Ⅳ．债券信用评级发生变化
Ⅴ．发行人当年累计新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的10%
选择题 下列关于持续督导说法正确的有______。
Ⅰ．保荐人应当自持续督导工作结束后10个工作日内向证券交易所报送保荐总结报告书
Ⅱ．中小板发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为股票或者可转换公司债券上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度
Ⅲ．创业板的恢复上市持续督导期间为恢复上市当年及其后2个完整会计年度
Ⅳ．创业板首发上市持续督导的期间为股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度
选择题 根据《上海证券交易所公司债券上市规则》，下列说法正确的有______。
Ⅰ．在每一会计年度结束之日起6个月内披露上一年度年度报告
Ⅱ．年度报告披露之日起的2个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告
Ⅲ．至少每年8月31日前披露上一年受托管理事务报告
Ⅳ．债券持有人会议召开前10个交易日发布召开债券持有人会议公告
选择题 以下关于发行公司债券，债券持有人保护的说法正确的有______。
Ⅰ.公开发行公司债券的，发行人应当为债券持有人聘请债券受托管理人，并订立债券受托管理协议，非公开发行是否为债券持有人聘请债券受托管理人由发行人确定
Ⅱ.债券受托管理人可以由本次发行的承销机构担任
Ⅲ.债券受托管理人应当为中国证券业协会会员
Ⅳ.为本次发行提供担保的机构不得担任本次债券发行的受托管理人
选择题 上市公司的下列事项，必须经股东大会特别决议通过的有______。
Ⅰ、员工股权激励
Ⅱ、发行公司债券
Ⅲ、对公司章程确定的现金分红政策进行调整或者变更
Ⅳ、为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保
选择题 投资价值研究报告包括的内容有______。
Ⅰ.发行人募集资金投资项目分析
Ⅱ.发行人经营状况和发展前景分析
Ⅲ.发行人的行业分类、行业政策，发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位
Ⅳ.发行人盈利能力和财务状况分析
选择题 下列关于股票销售过程中投资者管理的说法中，正确的有______。
Ⅰ．证券公司应当每半年开展一次网下投资者适当性自查，形成自查报告
Ⅱ．证券公司设定推荐网下投资者的条件，应当包括但不限于投资资金规模、投资经验、定价能力、信用记录、投资偏好、风险偏好
Ⅲ．网下投资者的每个股票配售对象仅能注册两个证券账户(上海、深圳证券交易所各注册一个)和一个银行账户，用于参与首发股票网下申购业务
Ⅳ．获配首发股票的网下投资者，应当在获配首发股票上市后的15个工作日内分别就其获配首发股票于上市首日、第2日和第5日收盘时的股票余额情况向协会报送
Ⅴ．根据网下投资者参与首发股票询价和网下申购业务的情况和综合评分结果，将网下投资者划分为A、B、C三类，其中A类投资者的比例不高于20%，C类投资者的比例不高于30%
Ⅵ．网下投资者或配售对象在一个自然年度内出现《首次公开发行股票承销业务规范》第45条和第46条所规定的单种情形两次(含)以上或两种(含)情形以上，协会将其列入黑名单24个月
选择题 在收购上市公司时，以下不属于可以向中国证监会申请以简易程序免于发出要约收购方式增持股份的情形______。
Ⅰ．经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30%
Ⅱ．已持有上市公司51%股权，因认购上市公司非公开发行股份股权比例增加到58%
Ⅲ．因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导致当事人在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%
Ⅳ．在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，自上述事实发生之日起一年后，每12个月内增加其在该公司中拥有权益的股份不超过该公司已发行股份的2%