选择题 以协议方式进行上市公司收购，收购过渡期内，以下哪种说法正确?______
Ⅰ、上市公司中来自收购人的董事为董事会成员的1/4
Ⅱ、经被收购公司股东大会同意后，被收购公司可以公开发行股票
Ⅲ、被收购公司陷入财务困难，收购人为了挽救可以对其进行关联交易
Ⅳ、收购人不得提议改选被收购公司董事会
选择题 以下情形中，相应股东应于T+2日前披露权益变动报告书的有______。
Ⅰ．投资者A原本持有4%挂牌公司股份，T日，A增持了5%挂牌公司股份
Ⅱ．投资者B持有挂牌公司13.4%股份，其实际控制的公司持有挂牌公司12%挂牌公司股份，T日，B增持了3%挂牌公司股份
Ⅲ．投资者C持有挂牌公司8%股份，其一致行动人持有挂牌公司5%股份，T日，C增持了3%挂牌公司股份
Ⅳ．投资者D持有15.1%挂牌公司股份，T日，D减持了0.3%挂牌公司股份
选择题 根据《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》，某个人投资者为合格投资者，则其可以参与认购及交易的上交所上市债券品种有______。
Ⅰ、公开发行的可转换公司债券，债券信用评级为AA+
Ⅱ、资产支持证券
Ⅲ、非公开发行的可交换公司债券
Ⅳ、地方政府债券
选择题 A为某有限责任公司经理，下列可由A决定的事项是______。
Ⅰ、决定设立某部门
Ⅱ、制定《某部门工作规程》
Ⅲ、任命某部门负责人
Ⅳ、批准公司的《募集资金管理制度》
选择题 下列项目中，可能引起资本公积变动的有______。
Ⅰ．与发行权益性证券直接相关的手续费、佣金等交易费用
Ⅱ．企业接受投资者投入的资本
Ⅲ．用资本公积转增资本
Ⅳ．处置采用权益法核算的长期股权投资
选择题 依据企业会计准则的规定，下列有关存货可变现净值的表述中，正确的有______。
Ⅰ．为执行销售合同而持有的存货，通常应当以产成品或商品的合同价格作为其可变现净值的计算基础
Ⅱ．持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值应当以产成品或商品的合同价格作为计算基础
Ⅲ．没有销售合同约定的存货，应当以产成品或商品的市场销售价格作为其可变现净值的计算基础
Ⅳ．用于出售的材料，通常应当以市场销售价格作为其可变现净值的计算基础
Ⅴ．用于生产产品的材料，确定其可变现净值时的估计售价为所生产产品的估计售价
选择题 主板上市公司，以下不可以进行非公开发行的有______。
Ⅰ.上市公司权益被控股股东严重侵害尚未解除
Ⅱ.对外违规担保尚未解除
Ⅲ.现任监事近12月被交易所谴责
Ⅳ.最近1年被出具保留、否定或无法表示意见审计报告，进行重大资产重组
选择题 下列关于上市公司收购的说法中，正确的有______。
Ⅰ．地方国资委控股的国有企业持有上市公司60%的股权，由于产业整合将其中40%无偿划拨给央企，可免予以要约收购方式增持股份
Ⅱ．某地方国资控制的国有企业甲将其持有的上市公司56%股权协议转让给另一地方国资控制的国有企业，两个国资企业分属不同省份国资委控制，可免于以要约收购方式增持股份
Ⅲ．原来的控股股东甲把股权协议转让给乙，乙成为控股股东，持股比例为28%，乙无需向证监会提出免于发出要约收购的申请
Ⅳ．持股30%以上的投资者的股权，在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让，未导致上市公司的实际控制人发生变化，可免于以要约收购方式增持股份
选择题 根据《上市公司股权激励管理办法》，下列人员不得成为上市公司股权激励对象的有______。
Ⅰ．境内工作的外籍员工任职上市公司董事
Ⅱ．独立董事
Ⅲ．监事
Ⅳ．单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东
Ⅴ．最近12个月内受到证券交易所公开谴责的人员
选择题 以下情形中，投资者应自事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向证监会、交易所提交书面报告，通知上市公司，并予公告的有______。
Ⅰ.通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%
Ⅱ.投资者及其一致行动人通过证券交易所的证券交易拥有权益的股份达到一个上市公司己发行股份的5%之后又继续增持5%
Ⅲ.通过协议转让方式，投资者及其一致行动人在一个上市公司中拥有权益的股份一次增至7%
Ⅳ.投资者及其一致行动人通过行政划转的方式在一个上市公司中拥有权益的股份一次增至6%
选择题 下列关于持续督导说法正确的有______。
Ⅰ．持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书
Ⅱ．主板发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度
Ⅲ．创业板发行可转换公司债券的，持续督导期间为可转换公司债券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度
Ⅳ．创业板首发上市持续督导的期间为股票上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度
选择题 甲公司截至2016年12月31日，法定盈余公积3000万，任意盈余公积1000万，注册资本1个亿，实收资本5000万，2017年1月1日，公司准备用盈余公积转增资本，则以下说法正确的有______。
Ⅰ．转增后盈余公积不得低于2500万元
Ⅱ．转增后盈余公积不得低于1250万元
Ⅲ．转增后法定盈余公积不得低于2500万元
Ⅳ．转增后法定盈余公积不得低于1250万元
选择题 甲公司2017年1月0购入乙公司30%的股份并可对乙公司施加重大影响，2017年度发生的下列交易或事项中，对甲公司当年个别财务报表中确认对乙公司投资收益有影响的是______。
Ⅰ．甲公司向乙公司提供借款100万元，并收取借款利息5万元
Ⅱ．乙公司持有的可供出售金融资产期末公允价值上升30万元，由此增加资本公积30万元
Ⅲ．乙公司将账面价值20万元的专利权作价60万元转让给甲公司
Ⅳ．乙公司股东大会宣布分派现金股利20万元
选择题 下列各项交易中，会影响公司当期利润的有______。
Ⅰ.公司在建工程达到预定可使用状态前进行负荷联合试车发生的费用
Ⅱ.公司持有待售的固定资产预计净残值低于其账面价值部分进行账务处理
Ⅲ.出于市场环境变化等原因导致核电公司原因弃置费用形成的预计负债减少，减少额超过该固定资产账面价值
Ⅳ.公司在建工程达到预定可使用状态后发生的工程物资盘盈净收益
选择题 A公司欲在科创板首次公开发行股票，下列说法正确的是______。
Ⅰ．A公司须是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司
Ⅱ．A公司的主要资产不存在重大权属纠纷，且具有持续经营能力
Ⅲ．A公司最近3年主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
Ⅳ．A公司及其控股股东、实际控制人不存在最近3年内受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见等情形
Ⅴ．内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告
选择题 申请发行短期融资券的证券公司，应当符合的条件有______。
Ⅰ.内控制度健全，受托业务和自营业务严格分离管理，有中台对业务的前后台进行监督和操作风险控制，近1年内未发生重大违法违规经营
Ⅱ.采用市值法对资产负债进行估值，能用合理的方法对股票风险进行估价
Ⅲ.取得全国银行间同业拆借市场成员资格1年以上
Ⅳ.发行人至少已在全国银行间同业拆借市场上按统一的规范要求披露详细财务信息达1年，且近半年无信息披露违规记录
选择题 下列关于上市公司利润分配的说法正确的是______。
Ⅰ、公司应当以现金形式向优先股东支付股息，在完全支付约定股息之前，不得向普通股股东分配利润
Ⅱ、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金，公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取
Ⅲ、公司可将包括资本公积金在内的公积金用于弥补公司的亏损，扩大公司的生产经营或者转为增加公司资本
Ⅳ、法定公积金转为注册资本时，所留存的该项公积金不得少于转赠后公司注册资本的25%
Ⅴ、公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在按规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损
选择题 以下关于利率期限结构的流动性偏好理论说法正确的有______。
Ⅰ．流动性偏好理论认为，债券的期限越长，流动性溢价越大，利率曲线的形状是由对未来利率的预期和延长偿还期所必须的流动性溢价共同决定的
Ⅱ．如果预期利率上升，其利率期限结构是向上倾斜的
Ⅲ．如果预期利率下降的幅度较小，利率期限结构向上倾斜，但两条曲线趋于重合
Ⅳ．如果预期利率下降较多，利率期限结构向下倾斜
选择题 根据《公司债券发行与交易管理办法》，下列说法正确的有______。
Ⅰ．中国证监会受理申请文件后，依法审核公开发行公司债券的申请，自受理注册申请文件之日起30天内，作出是否注册的决定
Ⅱ．公开发行证券，可以申请一次核准，分期发行，自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在12个月内完成首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕
Ⅲ．公开发行公司债券的募集说明书自最后签署之日起6个月内有效
Ⅳ．发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的10%的，属于应当及时披露的重大事件
Ⅴ．资信评级机构为公开发行公司债券进行信用评级，应充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素，及时向市场公布信用等级调整及其他与评级相关的信息变动情况，并及时向证监会和证券业协会报告
选择题 根据《中共中央、国务院关于深化国有企业改革的指导意见》的规定，以下说法正确的有______。
Ⅰ．根据国有资本的战略定位和发展目标，结合不同国有企业在经济社会发展中的作用、现状和发展需要，将国有企业分为商业类和公益类
Ⅱ．对主业处于充分竞争行业和领域的商业类国有企业，原则上都要实行公司制股份制改革，积极引入其他国有资本或各类非国有资本实现股权多元化，国有资本要绝对控股或相对控股，也可以参股，并着力推进整体上市
Ⅲ．对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担重大专项任务的商业类国有企业，要保持国有资本100%控股地位，非国有资本不得参股
Ⅳ．对于公益类国有企业以保障民生、服务社会、提供公共产品和服务为主要目标，这类企业采取国有独资形式，非国有企业不得参与经营