选择题 下列关于《创新企业境内发行股票或存托凭证上市后持续监管实施办法(试行)》的说法，正确的有______。
Ⅰ．红筹企业召开股东大会的，应当采用安全、经济、便捷的网络或者其他方式为境内股东或者存托凭证持有人行使权利提供便利
Ⅱ．境外已上市红筹企业应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束之日起30日内披露季度报告，其中应当至少包括《披露办法》要求披露的内容
Ⅲ．红筹企业应当在境内设立证券事务机构，聘任熟悉境内信息披露规定和要求的信息披露境内代表，负责信息披露与监管联络事宜
Ⅳ．试点创新企业自控制权发生变更之日起，向收购人及其关联人购买资产
Ⅴ．通过境内证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人持有一个红筹企业境内已发行的股票或者存托凭证达到该企业境内发行总数的5%时，应当在该事实发生之日起披露提示性公告
选择题 以下关于股份公司设立说法正确的有______。
Ⅰ.采取发起设立方式设立的股份公司，在发起人认购的股份缴足前，不得向他人募集股份
Ⅱ.采取募集设立的股份公司，发起人出资既可以货币出资，也可以非货币资产出资，而认股人则必须以货币出资
Ⅲ.股份公司设立方式有两种，发起设立和募集设立，两种方式下的注册资本均为实收资本，都可以分期出资
Ⅳ.募集方式设立下创立大会应当自股款缴足之日起30日内由发起人主持召开
选择题 发生下列______事件时，上市公司需要报送临时报告并予公告。
Ⅰ．对另外一个行业进行大额投资
Ⅱ．1名独立董事涉嫌犯罪正在接受司法机关调查
Ⅲ．1/3以上的机器季节性停工检修
Ⅳ．产品季节性提高价格5%
Ⅴ．成本上升，预计对公司利润影响较大
Ⅵ．公司增资
选择题 下列关于股票销售过程中投资者管理的说法中，正确的有______。
Ⅰ．证券公司应当每半年开展一次网下投资者适当性自查，形成自查报告
Ⅱ．证券公司设定推荐网下投资者的条件，应当包括但不限于投资资金规模、投资经验、定价能力、信用记录、投资偏好、风险偏好
Ⅲ．网下投资者的每个股票配售对象仅能注册两个证券账户(上海、深圳证券交易所各注册一个)和一个银行账户，用于参与首发股票网下申购业务
Ⅳ．获配首发股票的网下投资者，应当在获配首发股票上市后的15个工作日内分别就其获配首发股票于上市首日、第2日和第5日收盘时的股票余额情况向协会报送
Ⅴ．根据网下投资者参与首发股票询价和网下申购业务的情况和综合评分结果，将网下投资者划分为A、B、C三类，其中A类投资者的比例不高于20%，C类投资者的比例不高于30%
Ⅵ．网下投资者或配售对象在一个自然年度内出现《首次公开发行股票承销业务规范》第45条和第46条所规定的单种情形两次(含)以上或两种情形以上，协会将其列入黑名单24个月
选择题 甲公司2017年1月1日专门借款2000万，年利率为5%，当日支付1600万元工程款，假设尚未动用的专门借款在尚未动用期间无收益。2018年1月1日，又借入一笔一般借款1000万，年利率8%。同日，支付工程款800万元。项目在2018年3月31日完工。则以下说法正确的是______。
Ⅰ．2018年专门借款利息资本化金额为25万元
Ⅱ．2018年专门借款利息资本化金额为20万元
Ⅲ．2018年一般借款利息资本化金额为8万元
Ⅳ．2018年一般借款利息资本化金额为20万元
选择题 以下情形，应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理的有______。
Ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的
Ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果
Ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生
Ⅳ.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的
选择题 下列关于可交换公司债券的说法中，正确的有______。
Ⅰ.可交换公司债券的期限最短为1年，最长为6年
Ⅱ.可交换公司债券面值为每张人民币100元
Ⅲ.可交换公司债券自发行结束之日起12个月后，方可交换为预备交换的股票
Ⅳ.可交换公司债券的发行价格由证券交易所决定
选择题 以下哪些被列入资产支持证券的基础资产负面清单?______
Ⅰ、投资标的为产权证书的信托计划受益权
Ⅱ、矿产资源开采收益权
Ⅲ、待开发或在建占比超过8%的商业物业、居民住宅等不动产
Ⅳ、土地出让收益权
Ⅴ、应收账款与高速公路收费权两种组合资产
选择题 下列项目中，属于借款费用应予资本化的资产范围的有______。
Ⅰ．经营性租赁租入的生产设备
Ⅱ．经过相当长时间自行制造的生产设备
Ⅲ．经过1个月即可达到预定可使用状态的生产设备
Ⅳ．需要经过相当长时间的生产活动才能达到销售状态的存货
Ⅴ．经过相当长时间的购建达到预定可使用状态的投资性房地产
选择题 上市公司拟聘请某证券公司作为其独立财务顾问，下列事项影响该证券公司作为独立财务顾问的有______。
Ⅰ．证券公司派员工李某担任该上市公司的董事
Ⅱ．上市公司派员工王某担任该证券公司的董事
Ⅲ．上市公司拥有该证券公司5.2%的股份
Ⅳ．该证券公司去年曾为上市公司提供融资服务
Ⅴ．证券公司的子公司持有上市公司4%的股权
选择题 发行公司债券内部增信措施有______。
Ⅰ.商业保险
Ⅱ.资产抵押、质押担保
Ⅲ.限制发行人债务及对外担保规模
Ⅳ.设置债券回售条款
选择题 以下适用证券法规定的证券品种及行为有______。
Ⅰ、股票的发行和交易
Ⅱ、公司债券的发行和交易
Ⅲ、存托凭证的发行和交易
Ⅳ、政府债券的发行和交易
选择题 甲公司2020年度财务报告经董事会批准对外公布的日期为2021年4月5日，实际报出日为4月7日。2021年甲公司发生的下列事项应作为资产负债表日后调整事项的有______。
Ⅰ．2021年4月6日宣告分派股票股利
Ⅱ．2021年4月6日审计时发现2020年12月底有项固定资产盘盈未入账
Ⅲ．2021年3月10日甲公司被法院判决败诉，并要求支付赔款1000万元，此项诉讼系甲公司2020年的未决诉讼，甲公司已于2020年末确认预计负债600万元
Ⅳ．2021年2月1日，与丁公司签订的债务重组协议执行完毕，该协议系甲公司与丁公司于2021年1月5日签订
选择题 关于资产负债表的列报，下列说法正确的有______。
Ⅰ.造船企业制造的用于出售的大型船只，该船只制造期限已超过1年，应在流动资产中列示
Ⅱ.在资产负债表日之前因违反了长期借款协议，导致银行可随时要求清偿的负债，应当归类为流动负债
Ⅲ.交易性金融资产只能在流动资产中列示
Ⅳ.在资产负债表日起一年内到期的负债，虽然企业不能自主的将清偿义务展期，但在资产负债表日后财务报告批准报出日前签订了展期1年的协议，该负债应在非流动负债中列示
选择题 根据《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法(试行)》，以下说法正确的是______。
Ⅰ．北交所将发行人注册申请文件报送证监会时，招股说明书、发行保荐书、上市保荐书、审计报告和法律意见书等文件应当同步在北交所网站和证监会网站公开
Ⅱ．保荐人持续督导期间为公开发行股票上市当年剩余时间及其后三个完整会计年度
Ⅲ．发行人可以采用直接定价、网上竞价、网下询价等方式确定股票发行价格和发行对象
Ⅳ．发行人和主承销商可以根据相关自律规则的规定，设置网下投资者的具体条件，并在招股说明书中预先披露
Ⅴ．发行人的核心员工，应当由公司董事会提名，由监事会发表明确意见后，经股东大会审议批准
选择题 下列关于上市公司主动退市申请与决定程序的说法，正确的有______。
Ⅰ．申请其股票退出市场交易，或者转而申请在其他交易场所交易或者转让的上市公司应当在股东大会作出终止上市决议后的15个交易日内，向证券交易所提交退市申请
Ⅱ．证券交易所应当自上市公司提交退市申请之日起15个交易日内，作出是否受理的决定并通知公司
Ⅲ．证券交易所决定受理的，应当自受理上市公司提交的退市申请之日起15个工作日内，作出同意或者不同意其股票终止上市交易的决定
Ⅳ．证券交易所应当在作出同意或者不同意上市公司主动退市决定之日起15个工作日内，以及上市公司退出市场交易之日起15个工作日内，将上市公司主动退市情况报告证监会
Ⅴ．因全面要约收购上市公司股份、实施以上市公司为对象的公司合并、上市公司全面回购股份以及上市公司自愿解散，导致公司股票退出市场交易的，证券交易所应当在上市公司公告回购或者收购结果、完成合并交易、作出解散决议之日起15个交易日内，作出终止其股票上市的决定
选择题 以下情况下需计提金融资产减值准备的是______。
Ⅰ．发生严重财务困难
Ⅱ．利息支付违约、逾期
Ⅲ．发生重大财务困难，金融资产无法在活跃市场继续交易
Ⅳ．经济环境发生重大不利变化，可能无法收回投资成本
选择题 关于上市公司发行证券的说法正确的有______。
Ⅰ.向不特定对象公开募集股份，将发行股份全部向原股东优先配售
Ⅱ.非公开发行股票的董事会决议公告日后，采取非公开方式进行推介
Ⅲ.股东大会通过公积金转增股本方案的次日刊登公开发行股票的招股意向书
Ⅳ.配股时，控股股东主动承诺认购其他股东放弃配售的股份
选择题 下列各项交易或事项中，会影响发生当期营业利润的有______。
Ⅰ.处置长期股权投资
Ⅱ.处置固定资产净收益
Ⅲ.出租投资性房地产
Ⅳ.出售无形资产的净损失
选择题 下列属于保荐机构IPO尽职调查工作一般要求的有______。
Ⅰ．基本情况调查
Ⅱ．业务与技术调查
Ⅲ．财务与会计调查
Ⅳ．募集资金运用调查