选择题 关于股份公司的发起设立，下列说法正确的有______。
Ⅰ.发起人应当在缴足公司章程规定的出资后，选举董事会和监事会，由监事会向公司登记机关申请设立登记
Ⅱ.在发起人认购的股份缴足前，不得向他人募集股份
Ⅲ.股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额
Ⅳ.以非货币资产出资的，应当依法办理其财产权的转移手续
选择题 证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，以下说法正确的有______。
Ⅰ.通知出境管理机关依法阻止其出境
Ⅱ.国务院证券监督管理机构可以撤销其任职资格
Ⅲ.申请司法机关禁止其转移、转让或者以其他方式处分财产
Ⅳ.责令证券公司更换相关人员
选择题 以下关于利率期限结构的理论说法正确的有______。
Ⅰ.市场预期理论认为，利率期限结构完全取决于对未来即期利率的市场预期，如果预期未来即期利率上升，则利率期限结构呈上升趋势，反之成下降趋势，利率期限结构与债券期限长短没有关系
Ⅱ.流动性偏好理论认为，债券的期限越长，流动性溢价越大，利率曲线的形状是由对未来利率的预期和延长偿还期所必须的流动性溢价共同决定的
Ⅲ.流动性偏好理论认为，如果预期利率上升，其利率期限结构是向上倾斜的；如果预期利率下降，其利率期限结构是向下倾斜的
Ⅳ.市场分割理论认为，利率期限结构取决于短期资金市场的供求状况与长期资金市场供求状况的比较，如果短期资金市场供需曲线交叉点利率高于长期资金市场供需曲线交叉点利率，利率期限结构呈向下倾斜趋势
选择题 关于上市公司董事会专门委员会的说法正确的有______。
Ⅰ．提名委员会可聘请中介机构提供专业意见，费用由公司承担
Ⅱ．董事会可聘请董事会成员之外的专业人士担任专门委员会成员
Ⅲ．薪酬与考核委员会中独立董事应占多数，并担任召集人
Ⅳ．审计委员会中至少有一名独立董事是会计专业人士
选择题 分析企业财务报表时，常用的营运能力指标有______。
Ⅰ、应收账款周转率
Ⅱ、存货周转率
Ⅲ、流动资产周转率
Ⅳ、总资产周转率
Ⅴ、流动比率
选择题 从事下列业务需要保荐业务资格的是______。
Ⅰ.发行公司债
Ⅱ.首次公开发行股票
Ⅲ.发行可转换债券
Ⅳ.创业板非公开发行简易程序且自行销售
选择题 以下需列入非公开发行公司债券项目承接负面清单的有______。
Ⅰ.地方融资平台公司
Ⅱ.金融机构
Ⅲ.有关政府部门
Ⅳ.非中国证券业协会会员的担保公司
选择题 资产评估师为上市公司重大资产重组出具评估报告时，下列说法正确的有______。
Ⅰ.资产评估师应关注相关审计报告的审计意见，当审计意见为否定意见或无法表示意见时，注册资产评估师应当在评估报告中对相关事项及评估处理方式进行披露
Ⅱ.对上市公司购买拥有矿业公司的股权，如果矿业权处置价款已确定，披露是否存在未付的款项并已足额记为负债
Ⅲ.对矿业采矿权进行评估时，需要对矿产资源储量进行核实并评审备案
Ⅳ.资产评估时应关注相关审计报告的审计意见，当审计意见为否定意见或无法表示意见时，注册资产评估师不应当出具资产评估报告
选择题 证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件有______。
Ⅰ.注册资本不低于人民币1亿元，净资产不低于人民币5000万元
Ⅱ.具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于20人
Ⅲ.符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人
Ⅳ.具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定
选择题 A上市公司2017年末，未分配利润0万元、盈余公积500万元、资本公积800万元(其中资本溢价500万元)，经股东大会批准，A公司以5元每股现金回购本公司股票200万股并注销，下列会计处理正确的是______。
Ⅰ.库存股的入账价值1000万元
Ⅱ.注销库存股冲减资本公积500万元
Ⅲ.注销库存股冲减盈余公积300万元
Ⅳ.注销库存股不影响所有者权益
选择题 以下可以担任上市公司独立董事的有______。
Ⅰ.某人儿子持有上市公司0.9%股份，但属于前10大股东中自然人股东
Ⅱ.某人所在咨询机构为该上市公司下属重要子公司在1年前提供过咨询服务
Ⅲ.某人弟弟持有该公司2%的股份
Ⅳ.董事儿子的岳母在上市公司子公司任职
选择题 可交换公司债券中预备用于交换的上市公司股票应具备的条件有______。
Ⅰ.最近1期末的净资产不低于人民币15亿元
Ⅱ.用于交换的股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份，且股东在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺
Ⅲ.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%
Ⅳ.用于交换的股票在本次可交换公司债券发行前，不存在被查封、扣押、冻结等财产权利被限制的情形
选择题 根据证券法的规定，股份有限公司申请股票上市，应当符合的条件，下列说法正确的有______。
Ⅰ.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
Ⅱ.公司股本总额不少于人民币5000万元
Ⅲ.公司股本总额为4亿股，则公开发行股份的比例应为10%以上
Ⅳ.公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
选择题 甲股份有限公司2021年实现净利润500万元，该公司2021年发生和发现的下列交易或事项中，会影响其年初未分配利润的是______。
Ⅰ．发现2020年少计财务费用300万元
Ⅱ．发现2020年少提折旧费用0.10万元
Ⅲ．为2020年售出的设备提供售后服务发生支出50万元
Ⅳ．因客户资信状况明显改善将应收账款坏账准备计提比例由20%改为5%
选择题 以下构成创业板公司非公开发行障碍的情形有______。
Ⅰ.最近两年净利润分别为4000万元和-500万元
Ⅱ.公司现任监事最近12个月内受到证券交易所的公开谴责
Ⅲ.上市公司控股股东最近12个月内因违规买卖证券被中国证监会的行政处罚
Ⅳ.上市公司最近12个月内未履行向投资者作出的公开承诺
选择题 A公司计划向上交所科创板申请股票发行上市，下列情形可能导致中止发行上市审核的是______。
Ⅰ．发行人B因涉嫌欺诈发行、重大信息披露违法，被立案调查或者被司法机关立案侦查，尚未结案
Ⅱ．签字保荐代表人C因并购重组业务涉嫌违法违规被中国证监会立案调查
Ⅲ．实际控制人D涉嫌重大责任事故罪被立案调查
Ⅳ．保荐人E被上交所实施一定期限内不接受其出具的相关文件的纪律处分，尚未解除
Ⅴ．发行人的保荐人被中国证监会依法采取责令停业整顿或者接管等监管措施，尚未解除
选择题 某企业于近期动工兴建厂房，在该厂房建造过程中，该企业发生的下列支出或者费用中，属于规定的资产支出的有______。
Ⅰ、用银行存款购买工程物资
Ⅱ、支付在建工程人员工资
Ⅲ、用带息票据购入工程物资
Ⅳ、发生的业务招待费支出
Ⅴ、工程项目领用本企业生产的产品
选择题 甲公司发生产品质量纠纷诉讼，60%很可能败诉，赔偿1000万元；20%可能败诉，赔偿300万元；20%可能胜诉，不赔偿。如果败诉，那么基本确定可以获得保险赔偿款200万元。下列说法正确的有______。
Ⅰ.应确认的预计负债是660万元
Ⅱ.应确认的预计负债是1000万元
Ⅲ.应确认的其他应收款是200万元
Ⅳ.应确认的其他应收款是300万元
选择题 以下应纳入合并报表范围的公司有______。
Ⅰ．已宣告破产清理整顿的子公司
Ⅱ．境外子公司，但分红和其他资金调度均受到外汇管制，该公司财务和经营政策仍由母公司决定
Ⅲ．A公司借款给自然人甲，甲出资设立公司，但A公司与自然人甲协议约定，设立的公司经营决策和财务政策由A公司决定
Ⅳ．A公司和B公司是C公司股东，A公司占60%股份，B公司占40%股份，但是根据股东之间的协议，A公司不参与C公司经营管理，每年拿固定收益200万元
选择题 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使以下权利______。
Ⅰ．对发行人的信息披露文件和提交证监会和证券交易所的其他文件进行事后审查
Ⅱ．出席发行人的股东大会、董事会和监事会
Ⅲ．定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料
Ⅳ．不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料