选择题 以下内容在招股意向书发布后，主承销商可以提供认购邀请书的是______。
Ⅰ．已提交认购意向书的投资者
Ⅱ．20家证券投资基金
Ⅲ．10家证券公司
Ⅳ．5家保险公司
选择题 以下属于证券欺诈行为的有______。
Ⅰ.违法代理客户买卖证券
Ⅱ.不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件
Ⅲ.挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金
Ⅳ.因看好某只股票，经与客户联系客户手机关机，若不果断代客户买入该只股票可能会错失良机，因此虽未经客户的委托，但仍代客户买入该股票，获利2万元，客户表示满意
选择题 乙公司是投资性主体，丙、丁是其两个子公司，其中丙公司为乙公司的投资活动提供管理服务，丁公司为做市转让的新三板挂牌公司，不为乙公司的投资活动提供管理服务，甲公司为乙公司的母公司，属于非投资性主体，不考虑其他因素，下列说法中，正确的有______。
Ⅰ．乙公司应将丁公司纳入其合并报表范围
Ⅱ．甲公司应将丁公司纳入其合并报表范围
Ⅲ．乙公司应将丙公司纳入其合并报表范围
Ⅳ．甲公司应将乙公司纳入其合并报表范围
选择题 要约收购上市公司时，收购人可以以下列哪些方式支付收购价款?______
Ⅰ、未在证券交易所上市交易的证券
Ⅱ、上市交易时间还有25天的债券
Ⅲ、经有证券从业资格的评估师事务所评估的土地使用权
Ⅳ、上市公司发行新股Ⅴ现金
选择题 甲企业1300万元收购无关联乙企业30%的股权，乙2017年1月1日的净资产账面价值6000万，公允价值5000万，公允价值的下降是由于乙企业账面存货账面价值3000万，发生了跌价，其公允价值为2000万元。2017年，乙企业全年实现利润2000万元，向股东派发现金股利2500万元。不考虑其他情况，以下说法正确的有______。
Ⅰ.2017年1月31日，甲企业的长期股权投资账面价值1500万元
Ⅱ.因向乙投资，2017年甲企业应确认投资收益300万元
Ⅲ.因向乙投资，2017年甲企业应确认投资收益600万元
Ⅳ.因向乙投资，2017年甲企业应确认投资收益900万元
选择题 申请发行短期融资券的证券公司，应当符合的条件有______。
Ⅰ.内控制度健全，受托业务和自营业务严格分离管理，有中台对业务的前后台进行监督和操作风险控制，近1年内未发生重大违法违规经营
Ⅱ.采用市值法对资产负债进行估值，能用合理的方法对股票风险进行估价
Ⅲ.取得全国银行间同业拆借市场成员资格1年以上
Ⅳ.发行人至少已在全国银行间同业拆借市场上按统一的规范要求披露详细财务信息达1年，且近半年无信息披露违规记录
选择题 以下可以作为股份有限公司的发起人的是______。
Ⅰ、股份合作制企业
Ⅱ、有境外永久居留权的中国公民
Ⅲ、村委会
Ⅳ、连续亏损的外商投资企业
选择题 上市公司拟于2020年6月20日召开股东大会，下列关于临时提案的说法，正确的有______。
Ⅰ．股东王某持有4.8%股份，于2020年6月9日向董事会提出临时提案，董事会接受了该临时提案并于当天发出股东大会补充通知
Ⅱ．控股股东李某持有35%股份，并担任董事长。在股东大会召开当天向董事会提出了临时提案，董事会将该临时提案提交股东大会并作出决议
Ⅲ．股东陈某持有1%股份，股东赵某持有2%股份，陈某和赵某于2020年6月5日联合向董事会提出临时提案，董事会以二人所持股份比例未达到法定要求为由拒绝了该临时提案
Ⅳ．董事会在股东大会通知发布后，因临时增加审议一个事项，于2020年6月7日发出股东大会补充通知，将该事项作为临时提案提交股东大会
Ⅴ．在股东大会上因各股东对一项议案争持不下，持有12%股份的股东刘某，提出了一个替代议案作为临时提案，股东大会对该替代议案进行审议并作出了决议
选择题 根据企业会计准则的规定，下列关于关联方披露的说法正确的有______。
Ⅰ、企业与关联方发生关联方交易的，应当在附注中披露该关联方关系的性质、交易类型及交易要素
Ⅱ、对企业财务状况、经营成果有重大影响的关联交易，应当分别关联方以及交易类型予以披露，类型相似的非重大交易可合并披露
Ⅲ、企业无论是否发生关联方交易，均应当在附注中披露与该企业之间存在直接控制关系的母公司和子公司有关的信息
Ⅳ、关联方交易的披露应遵循重要性原则，对企业财务状况、经营成果没有重大影响的关联交易可以不披露
选择题 下列各项中，属于利得的有______。
Ⅰ．出租投资性房地产收取的租金
Ⅱ．投资者的出资额大于其在被投资单位注册资本中所占份额的金额
Ⅲ．处置固定资产产生的净收益
Ⅳ．持有可供出售金融资产因公允价值变动产生的收益
选择题 以下关于审计证据的说法正确的有______。
Ⅰ．注册会计师需要获取的审计证据的数量受其对重大错报风险评估的影响，评估的重大错报风险越高，需要的审计证据可能越多
Ⅱ．注册会计师需要获取的审计证据的数量受审计证据质量的影响，审计证据质量越高，需要的审计证据可能越少
Ⅲ．需获取的审计证据数量与审计证据质量成反比，注册会计师可以靠获取更多的审计证据来补其质量上的缺陷
Ⅳ．从被审计企业内部获取的审计证据比从外部来源获取的审计证据更可靠
选择题 上市公司收购中的下列行为符合规定的有______。
Ⅰ.已持有上市公司30%股份的股东，向持有上市公司20%股份的另一股东发出部分收购要约
Ⅱ.控股股东持有上市公司45%的股份，投资者拟收购35%的股份，计划先通过协议方式收购控股股东30%的股份然后向全体股东发出要约收购5%的股份
Ⅲ.投资者以现金方式要约收购，预计收购总金额9亿元，以2亿元作为履约保证金
Ⅳ.投资者发出全面收购要约，以证券作为支付对价，同时提供现金选择权
选择题 以下事项会对利润造成影响的情形有______。
Ⅰ.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，公允价值大于账面价值
Ⅱ.资产负债表日，可供出售金融资产公允价值变动
Ⅲ.可供出售权益工具投资发生减值损失，计提减值准备
Ⅳ.可供出售债务工具发生减值损失后公允价值上升，减值损失转回
选择题 根据《证券投资者保护基金管理办法》，以下关于证券投资者保护基金来源的说法正确的有______。
Ⅰ.依法向有关责任方追偿所得
Ⅱ.上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的20%纳入基金
Ⅲ.发行股票、可转换公司债券等证券时，申购冻结资金的利息收入
Ⅳ.证券投资者保护基金公司不得负债经营，不得通过发行债券等方式进行融资
选择题 根据《深圳证券交易所创业板上市公司重大资产重组审核规则》，以下说法正确的是______。
Ⅰ．上市公司申请发行股份购买资产的，回复审核问询的时间总计不得超过1个月
Ⅱ．申请重组上市的，回复审核问询的时间总计不得超过3个月
Ⅲ．上市公司难以在前款规定的时限内回复的，可以在期限届满前向本所申请延期一次，时间不得超过2个月
Ⅳ．上市公司发行股份购买资产，不构成重大资产重组，最近12个月内累计发行的股份不超过本次交易前上市公司股份总数的5%且最近12个月内累计交易金额不超过人民币10亿元的，申请文件受理后，本所重组审核机构经审核，不再进行审核问询，直接出具审核报告
Ⅴ．上市公司发行股份购买资产，不构成重大资产重组，同时募集配套资金用于支付本次交易现金对价，最近12个月内累计交易金额不超过人民币5亿元的，申请文件受理后，本所重组审核机构经审核，不再进行审核问询，直接出具审核报告
选择题 出现以下情况时公司召开股东大会会议应通知优先股股东出席股东大会的有______。
Ⅰ.修改公司章程中普通股分红事宜
Ⅱ.一次增加注册资本超过10%
Ⅲ.发行优先股
Ⅳ.公司分立
选择题 关于股份支付的计量，下列说法中正确的有______。
Ⅰ．以现金结算的股份支付，应按资产负债表日权益工具的公允价值重新计量
Ⅱ．以现金结算的股份支付，应按授予日权益工具的公允价值计量，不确认其后续公允价值变动
Ⅲ．以权益结算的股份支付，应按授予日权益工具的公允价值计量，不确认其后续公允价值变动
Ⅳ．以权益结算的股份支付，应按资产负债表日权益工具的公允价值重新计量
选择题 下列关于创业板上市公司规范运作的说法，符合规定的是______。
Ⅰ、专门委员会成员全部由高管组成
Ⅱ、董事会成员6名，其中2名兼任高管
Ⅲ、董秘由副总经理兼任
Ⅳ、董事会专门委员会应当设立战略委员会和提名委员会
Ⅴ、监事担任审计委员会召集人
选择题 下列关于绿色企业债券和PPP项目专项债券的说法，正确的有______。
Ⅰ、绿色企业债券募集资金占项目总投资比例可放宽至70%
Ⅱ、发行PPP项目专项债券，允许企业使用不超过50%的债券募集资金用于补充营运资金
Ⅲ、资产负债率为80%时，核定绿色企业债券发债规模时需考察企业其它公司信用类产品的规模
Ⅳ、鼓励上市公司及其子公司发行PPP项目专项债券
Ⅴ、鼓励上市公司及其子公司发行绿色企业债券
选择题 根据证券法规定，以下说法正确的有______。
Ⅰ.证券公司的股东有虚假出资、抽逃出资行为的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期改正，并可责令其转让所持证券公司的股权，在要求改正违法行为、转让所持证券公司的股权前。国务院证券监督管理机构可以限制其股东权利
Ⅱ.证券公司的董、监、高未能勤勉尽责，致使证券公司存在重大违法违规行为或者重大风险的，国务院证券监督管理机构责令公司予以更换，但不可撤销其任职资格
Ⅲ.证券公司违法经营或者出现重大风险，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，国务院证券监督管理机构可以对该证券公司采取责令停业整顿、指定其他机构托管、接管或者撤销等监管措施
Ⅳ.证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，经国务院证券监督管理机构批准，可以撤销证券公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格